Пояснительная записка
 к бюджету Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год
и плановый период 2022 и 2023 годов

 ВВЕДЕНИЕ
Пояснительная записка содержит аналитические материалы и комментарии по      проектировкам  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов.
Основные характеристики бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2021-2023 годы были сформированы с учетом обязательств по соблюдению показателей сбалансированности бюджета.  Приоритетом при формировании бюджетных проектировок на 2021 - 2023 годы являлось обеспечение в первоочередном порядке действующих обязательств, оптимизация финансового обеспечения отдельных расходных обязательств.

Основными целями (приоритетами) бюджетной политики на 2021 – 2023 годы являются:
1) обеспечение сбалансированности бюджетной системы района;
2) финансовое обеспечение принятых расходных обязательств с учетом проведения мероприятий по их оптимизации, сокращения неэффективных расходов;
3) ограничение принятия новых расходных обязательств бюджета, минимизация кредиторской задолженности;
4) совершенствование нормативного правового регулирования и методологии управления общественными финансами;
5) совершенствование механизма финансового обеспечения деятельности учреждений, с учетом предоставления субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на основе базовых нормативных затрат;
6) дальнейшее развитие программно-целевых методов управления и бюджетирования;
7) развитие системы межбюджетных отношений, ориентация финансовой поддержки на достижение конечных результатов в сфере полномочий органов местного самоуправления поселений;
8) повышение прозрачности и открытости бюджетной системы, повышение роли граждан и общественных институтов в процессе формирования приоритетов бюджетной политики и направлений расходов бюджета.

ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА 
 Дубровского муниципального района Брянской области 
на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов

Основные характеристики бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития на 2021 – 2023 годы и характеризуются следующими основными параметрами (таблица 1).

Таблица 1
Основные характеристики  бюджета 
Дубровского муниципального района Брянской области
 на 2021 год  и на плановый период 2022 и 2023 годов 
 
(рублей)
Наименование 	2021 год, рублей	2022 год, рублей	2023 год, рублей	
Доходы бюджета	312 568 551,64	302 499 069,55	283 368 005,55	
налоговые и неналоговые доходы:	99 825 000,00	101 165 000,00	104 958 000,00	
налог на доходы физических лиц	76 033 000,00	81 110 000,00 	86 943 000,00	
акцизы	5 432 000,00	5 723 000 ,00	 5 767 000 ,00	
Единый налог на вмененный доход	1 026 000,00	0	0	
справочно: доходы дорожного фонда
	5 432 000,00	5 723 000 ,00	 5 767 000 ,00	
безвозмездные поступления, в том числе:	212 743 551,64	201 334 069,55	178 410 005,55	
дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности	38 722 000,00	38 876 000,00	18 049 000,00	
дотация на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности бюджета	1 675 800,00	0	0	
субсидии	16 070 752,44	6 123 949,20	3 980 151,20	
субвенции	149 930 999,20	149 990 120,35	150 036 854,35	
иные межбюджетные трансферты	6 344 000,00	6 344 000,00	6 344 000,00	
Расходы бюджета	312 568 551,64	302 499 069,55	283 368 005,55	
-Дефицит /+ профицит	0,00	0,00	0,00	

Приоритет обеспечения исполнения действующих обязательств бюджета сохранен.

ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области
на 2021 - 2023 ГОДА
Налоговые и неналоговые доходы
Формирование доходов бюджета Дубровского муниципального района                    Брянской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов
Прогнозирование собственных доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области осуществлялось в соответствии с нормами, установленными статьей 174.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в условиях действующего  законодательства о налогах и сборах и бюджетного законодательства. Кроме того, при расчетах учитывались положения нормативных правовых актов Российской Федерации, Брянской области и Дубровского муниципального района Брянской области, предусматривающие изменения в законодательство о налогах и сборах, бюджетное законодательство, вступающие в действие с 1 января 2021 года и последующие годы.
Исходя из вышеизложенных принципов и прогнозных условий социально-экономического развития Дубровского муниципального района Брянской области, налоговые и неналоговые доходы на 2021 год прогнозируются в сумме 99 825 тыс. рублей. Рост объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области к ожидаемой оценке поступлений 2020 года составляет 111,3% или - 10108  тыс. рублей.
  Рост собственных доходов Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год обусловлен прежде всего увеличением поступлений налога на доходы физических лиц и доходов от продажи материальных и нематериальных активов, в частности от реализации имущества муниципальной собственности и от продажи земельных участков.

Изменения основных прогнозных показателей приведены в таблице 2.
Таблица 2
Основные прогнозные показатели на 2021 год
и плановый период 2022 и 2023 годов
Наименование показателя	Единица измерения	Значения показателей	
		2020 год
(оценка)	2021 год	2022 год	2023 год	
Налоговые и неналоговые
доходы консолидированного бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области (всего), 
в том числе:	тыс.
рублей	121460,6	133154,7	134906,7	139598,6	
Налоговые и неналоговые
доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, всего, в том числе:	тыс.
рублей	89717,0	99825	101165	104958	
Налоговые доходы	тыс.
рублей	83865	87869	92284	98385	
Удельный вес доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в консолидированном бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	73,9	75,0	75,0	75,2	
Удельный вес налоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	93,5	88,0	91,2	93,7	
Удельный вес неналоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	6,5	12,0	8,2	6,3	
Прогнозируемые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2021 году ожидаются в сумме 99825 тыс. рублей, или  75,0 % от доходов консолидированного бюджета.
Налоговые и неналоговые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год планируются в сумме 101165 тыс. рублей, или 75,0% от доходов консолидированного бюджета, на 2023 год - в сумме 104958 тыс. рублей, или 75,2% от доходов консолидированного бюджета. 
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2021 году налоговые доходы составляют 87869 тыс. рублей (88,%), неналоговые доходы – 11956 тыс. рублей (12,0%). 
Налоговое и бюджетное законодательство,
учтенное в расчетах доходов бюджета                                                                Дубровского муниципального   района Брянской области                                                   на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов
При расчете доходов  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области учитывались принятые и предполагаемые к принятию изменения и дополнения в законодательство Российской Федерации, вступающие в силу с 1 января 2021 года.
Распределение налогов и сборов, а также части неналоговых доходов между уровнями бюджетной  системы  Российской  Федерации производилось в строгом соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Особенности расчетов поступлений платежей в бюджет                            Дубровского муниципального района Брянской области по
основным доходным источникам на 2021 год
и на плановый период 2022 и 2023 годов
 
                                             НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
 В основу расчета прогноза налога на доходы физических лиц на 2021 год принят фонд оплаты труда на 2021 год по данным отдела экономического развития администрации Дубровского района, согласованный с Департаментом  экономического развития Брянской области   и ожидаемая оценка поступления НДФЛ за 2020 год. 
В 2021 году  объем налоговой базы прогнозируется в сумме 1543000000,00 рублей.
 В основу  расчета НДФЛ приняты: прогнозный темп роста базы на 2021 год,  ожидаемая оценка поступлений налога на доходы физических лиц  за 2020 год.  Прогноз налога на доходы физических лиц в бюджет   Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год составляет – 76 033 000,00  рублей, на 2022 год – 81 110 000,00 рублей, на 2023 год  - 86 943 000,00 рублей.
	Расчет налога  произведен исходя из норматива отчислений, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений  13%, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 5% , 27% - дополнительного норматива отчислений  от налога на доходы физических лиц  (за исключением налога на доходы физических лиц, уплачиваемого иностранными гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента), 15 % - дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, уплачиваемый иностранными  гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента, заменяющего часть дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципального района, согласно приложения № 13 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов».

АКЦИЗЫ НА АВТОМОБИЛЬНЫЙ И ПРЯМОГОННЫЙ БЕНЗИН,
                ДИЗЕЛЬНОЕ ТОПЛИВО, МОТОРНЫЕ МАСЛА

 Дифференцированный норматив отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области, согласно приложению №3 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2021 год  и на плановый период 2022 и 2023 годов» составляет 0,1381 процента, от суммы доходов акцизов на нефтепродукты подлежащая зачислению в местные бюджеты Брянской области для  формирования дорожных фондов. Прогнозируемая сумма акцизов на нефтепродукты  на 2021 год составила – 5432000,00 рублей, на 2022 год  -5723000,00 рублей, на 2023 год – 5767000,00 рублей. 

НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД:

                            ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЁННЫЙ  ДОХОД
                             ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

        Прогноз единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (далее - ЕНВД) осуществляется на основании главы 26.3 «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» части второй Налогового кодекса Российской Федерации и нормативно-правовых актов, принятых Дубровским муниципальным районом Брянской области.
       В прогнозе на 2021 год учтены поступления ЕНВД за 4 квартал 2020 года. В соответствии с изменением законодательства данный налог отменен. .
       Прогноз поступления на  2021 год единого налога на вменённый доход для отдельных видов деятельности исчислен в сумме – 1026000,00 рублей. 

                             ЕДИНЫЙ  СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ  НАЛОГ

В основу расчета прогноза единого сельскохозяйственного  налога  на 2021 год принимается планируемая величина налоговой базы (превышение доходов над расходами) за 2020 год, фактически сложившиеся показатели налоговой базы за 2019 год по отчету налоговых органов 5 ЕСХН.
Ставка единого сельскохозяйственного налога составляет 6%.
Нормативы распределения поступлений по единому сельскохозяйственному налогу между бюджетами на 2021 год  составляют: в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений 70 %, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 50% (муниципальный район – 70 %, городское поселение 50%, сельские поселения 30%.). 
Прогноз поступлений единого сельскохозяйственного налога в местный бюджет  на 2021 год – 1693000,00 рублей, на 2022 год – 1763000,00 рублей, на 2023 год – 1835000 рублей.

                 НАЛОГ, ВЗИМАЕМЫЙ В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ ПАТЕНТНОЙ
                                         СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

В прогноз поступлений налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения на 2021 год учтена ожидаемая оценка поступлений 2020 года и сумма поступлений от налогоплательщиков района,  перешедших с 2021 года с ЕНВД на патентную систему налогообложения, которая  составила – 1922000,00  рублей, на 2022 год 1 922 000 рублей, на 2023 год – 2079000 рублей. Увеличение прогнозных показателей поступлений патента  на плановый период  2021 -2023 годы обусловлен переходом налогоплательщиков с ЕНВД на патентную систему налогообложения.

                                    ГОСУДАРСТВЕННАЯ  ПОШЛИНА
	В прогнозе поступлений  на 2021 год учтена ожидаемая оценка поступления госпошлины  2020 года.  Прогноз поступлений госпошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями на 2021 год – 1762000,00 рублей, на 2022 год -1765000 рублей, на 2023 год – 1760000,00 рублей. – 1 335 002018 год 1 335 000 рублей, на 2019 год 1 34
                                      ПРОЧИЕ МЕСТНЫЕ НАЛОГИ И СБОРЫ

В прогнозе поступлений на 2021г. учтено поступление недоимки прошлых лет  в сумме – 1000,00 рублей, на 2022 год – 1000,00 рублей, на 2023 год – 1000,00 рублей.

                                         АРЕНДНАЯ   ПЛАТА  ЗА  ЗЕМЛИ

В соответствии с перераспределением вопросов местного значения между уровнями власти (муниципальных районов и поселений) с 1 января 2015 года изменены нормативы отчислений доходов в бюджеты Дубровского муниципального района Брянской области и поселениями (Закон №612 926-6), данные  изменения распространяются и на 2021год. Доходы, получаемые в виде арендной  платы за земельные участки,  государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, подлежат распределению в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по следующим нормативам: в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области по земельным участкам, государственная собственность на которые  не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений  и межселенных территорий 100%, в границах городских поселений 50%.
 Прогноз поступлений  в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области ( сведения предоставлены комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района) на 2021 год составил - 3623000,00 рублей, на 2022 год 4022000,00 рублей, на 2023 год 3783000,00 рублей.

                           ДОХОДЫ ОТ СДАЧИ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА
                                МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

Прогноз поступлений доходов от сдачи в аренду имущества муниципальной собственности на 2021 год рассчитан исходя из фактически заключенных договоров аренды имущества муниципальной собственности  в 2020 году (сведения предоставлены комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района) и равен на 2021 год -  643000,00 рублей, на 2022 год - 643000,00 рублей, на 2023 год - 643000,00 рублей. 

               ПЛАТА ЗА НЕГАТИВНОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ

Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2021 год произ-веден с учетом сведений главного администратора платежа  о прогнозируемых суммах поступления платы на планируемый период, а также исходя из ожидаемой оценки 2020 года. 
Так, прогноз поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2021 год -  45 000,00 рублей на 2022 год – 46 000,00 рублей, на 2023 год – 47 000,00 рублей.

                 ПРОЧИЕ ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ

Прогноз поступлений прочих  доходов от оказания платных услуг рассчитан исходя из заключенных договоров на возмещение расходов на коммунальные услуги и на  2021 год составил – 735000,00 рублей, на 2022 год -  770000,00 рублей, на 2023 год – 750000,00 рублей. 
                             ДОХОДЫ  ОТ ПРОДАЖИ  ЗЕМЛИ

Прогноз поступления доходов от продажи земли в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год прогнозируется в сумме – 4130000,00 рублей, на 2022 год – 2100000,00 рублей, на 2023 год -300000,00 рублей. Планируется продажа земель, находящихся в собственности Дубровского муниципального района Брянской области.

                   ДОХОДЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА

Прогноз поступления доходов от реализации имущества в бюджет муниципального образования «Дубровский район» на 2021 год – 2030000,00 рублей, на 2022 год – 550000,00 рублей, на 2023 год – 300000,00 рублей.

                                              ШТРАФЫ

В соответствии с Федеральным законом от 15.04.2019 года №62-ФЗ «О внесении изменений в  Бюджетный кодекс Российской Федерации , ст. 46 Бюджетного кодекса Российской Федерации «Штрафы и иные суммы принудительного изъятия» излагается в новой редакции. Согласно пункта 2 статьи 1 Закона штрафы, налагаемые мировыми судьями и комиссиями по делам несовершеннолетних и защите их прав будут поступать в бюджеты субъектов Российской Федерации по нормативу 50 процентов и местные бюджеты по нормативу 50%.. Оценка ожидаемого поступления штрафов за 2020 год 700 000 рублей.
Прогноз поступлений штрафов на 2021 год составил 750000 рублей, на 2022 год 750000 рублей и на 2023 год 750000 рублей. 
Безвозмездные поступления
При планировании бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов учтены объемы безвозмездных поступлений, предусмотренные проектом областного бюджета на соответствующий период и межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения.

Структура безвозмездных поступлений в бюджет на 2021 – 2023 годы представлена в таблице 3.
Таблица 3
Структура безвозмездных поступлений в бюджет                                                                     Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 – 2023 годы
Наименование	2021 год,
рублей	2022 год,
рублей	2023 год,
рублей	
Безвозмездные
поступления ВСЕГО,
в том числе:	212 743 551,64	201 334 069,55	178 410 005,55	
дотации	40 397 800,00	38 876 000,00	18 049 000,00	
субсидии	16 070 752,44	6 123 949,20	3 980 151,20	
субвенции	149 930 999,20	149 990 120,35	150 036 854,35	
иные межбюджетные трансферты	6 344 000,00	6 344 000,00	6 344 000,00	

Общий объем безвозмездных поступлений в 2021 году запланирован в сумме – 212 743 551,64 рублей.
В структуре безвозмездных поступлений за счет средств областного бюджета наибольший удельный вес занимают субвенции.
Перечень и объемы дотаций, субсидий и субвенций из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год приведены в таблице 4.
Таблица 4
Перечень и объемы дотаций, субсидий и субвенций из областного бюджета на 2021 год рублей
Наименование субсидии	Объем, рублей	
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)	38 722 000,00
	
Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов	1 675 800,00
	
Субсидия бюджетам муниципальных районов на софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности в рамках подпрограммы «Чистая вода» государственной программы «Развитие топливно-энергетического комплекса в жилищно-коммунального хозяйства Брянской области	3 300 000,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на строительство и реконструкцию (модернизацию) объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта «Чистая вода (Брянской области) государственной программы «Развитие топливно-энергетического комплекса в жилищно-коммунального хозяйства Брянской области	6 065 532,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов (городских округов) на реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей в рамках подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей в Брянской области" государственной программы "Социальная и демографическая политика Брянской области"	691 065,00	
Прочие субсидии бюджетам муниципальных районов	6 014 155,44
	
Субвенции бюджетам муниципальных образований 
на осуществление отдельных государственных полномочий 
Российской Федерации по первичному воинскому учету 
на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	666 268,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	238 528,60
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление отдельных государственных полномочий РФ по подготовке и проведению Всероссийской переписи населения 2020 года	263 578,00	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации	142 139 277,60
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования	1 545 230,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений	5 067 810,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов  на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	10 307,00
	
ВСЕГО	206 399 551,64	

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области                                       в 2021 – 2023 годах

Объем расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области (далее бюджет) в 2020 году составит 312 568 551,64 рублей, в 2022 году – 302 499 069,55 рублей, в 2023 году –  283 368 005,55 рублей. Структура расходов бюджета на 2021 – 2023 годы представлена в таблице 5.

Таблица 5
Структура расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области
в 2021 – 2023 годах
рублей
Направление расходов	 2021 год	2022 год	 2023 год	
	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	
							
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	38 044 890,00 	12,17	41 410 990,00	13,69	43 763 383,00	15,44	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	666 268,00	0,21	672 933,00	0,22	698 654,00	0,25	
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	3 599 373,53	1,15	3 648 275,49	1,20	3 710 055,34	1,30	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	7 588 147,60	2,43	7 879 147,60	2,60	7 923 147,60	2,79	
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	11 333 255,52	3,62	3 689 115,79	1,22	244 800,00	0,09	
ОБРАЗОВАНИЕ	200 721 261,67	64,22	195 517 829,20	64,64	181 365 647,14	64,01	
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	24 157 828,00	7,73	23 114 210,00	7,64	20 084 850,00	7,09	
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	18 068 127,32	5,79	18 322 168,47	6,06	18 411 068,47	6,50	
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	6 457 400,00	2,06	6 462 400,00	2,14	5 320 400,00	1,88	
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ	1 932 000,00	0,62	1 782 000,00	0,59	1 846 000,00	0,65	
Всего:	312 568 551,64	100,0	302 499 069,55	100,0	283 368 005,55	100,0	

Межбюджетные отношения с органами местного самоуправления поселений сформированы с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 6 октября 2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Закона Брянской области от 2 ноября 2016 года №89-З «О межбюджетных отношениях в Брянской области» (с изменениями и дополнениямиями), законов Брянской области о наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями, постановлением администрации Дубровского района  от 09 ноября 2020 года № 640 «Об  утверждении нормативов расходов поселений на осуществление органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения, применяемых при формировании проекта бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в части межбюджетных отношений».
В качестве объемов бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств на 2021 – 2023 годы приняты расходы, утвержденные решением Дубровского районного Совета народных депутатов от 17 декабря 2019 года № 49-7 «О  бюджете Дубровского муниципального района Брянской области  на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» в первоначальной редакции.
1.	Объемы бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств уменьшены по прекращающимся расходным обязательствам ограниченного срока действия.
2.	В составе бюджетных ассигнований в полном объеме предусмотрены средства в части обеспечения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных в «майских» указах Президента России (сохранение достигнутых показателей средней заработной платы труда отдельных категорий работников по отраслям), учтено увеличение заработной платы работникам бюджетной сферы  с 01.10.2020г на 3,8%.
3.	В целях реализации Федерального закона от 19.06.2000 года № 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда» предусмотрены ассигнования на увеличение МРОТ  работникам бюджетной сферы.
4.	Предусмотрены ассигнования с целью индексации отдельных статей расходов в следующих размерах:
5.	
Наименование статьи расходов	Коэффициент
индексации	Дата начала применения 
коэффициента индексации	
Публичные нормативные обязательства и отдельные социальные выплаты	1,040
1,040
1,040	1 октября 2021 года
1 октября 2022 года
1 октября 2023 года	
Расходы по оплате коммунальных услуг и средств связи	1,040
1,040
1,040	1 января 2021 года
1 января 2022 года
1 января 2023 года	

 Общий объем межбюджетных трансфертов бюджетам поселений планируется:
на 2021 год  - 2 808 468,00 рубля;
на 2022 год – 2 665 133,00 рубля;
на 2023 год –2 754 854,00 рубля.
На 2021– 2023 годы в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области для бюджетов поселений предусмотрены следующие межбюджетные трансферты:

(рублей)
Межбюджетные трансферты	2021 год	2022 год	2023 год	
Дотации	  1 932 000,00	1 782 000,00	1 846 000,00	
Субсидии	0,00	0,00	0,00	
Субвенции	666 468,00	673 133,00	698 854,00	
Иные межбюджетные трансферты	210 000,00	210 000,00	210 000,00	
Итого:	2 808 468,00	2 665 133,00	2 754 854,00	

1.	Дотации бюджетам муниципальных образований запланированы:
на 2021 год – 782 000,00 рублей;
на 2022 год – 782 000,00 рублей;
на 2022 год – 782 000,00 рублей.
Средства поступают из  областного бюджета и представлены дотациями на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений;
2. Субсидии бюджетам поселений не предусмотрены.
3. Субвенции бюджетам муниципальных образований для финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке, запланированы:
на 2021 год – 666 468,00 рублей;
на 2022 год -  673 133,00 рублей; 
на 2023 год - 698 854 рублей, в том числе:
субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, на 2021 год в сумме 666 268,00 рублей, на 2022 год в сумме 672 933,00 рублей и на 2023 год в сумме 698 654,00 рубля;
на определение перечня лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях на 2021-2023 годы ежегодно в сумме 200,00 рублей.
4. Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений предусмотрены: 
на 2021 год в сумме 1 360 000,00 рублей;
на 2022 год в сумме 1 210 000,00 рублей; 
на 2023 год в сумме 1 274 000,00 рублей, в том числе:
иные межбюджетные трансферты в части сохранения, использования и популяризации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), находящихся в собственности муниципального района, охраны объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) местного (муниципального) значения, расположенных на территории муниципального района в сумме 90 000,00 рублей ежегодно;
  иные межбюджетные трансферты на исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством (на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту) в сумме 120 000,00 рублей ежегодно;
иные межбюджетные трансферты на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений в сумме 1 150 000,00 рублей на 2021 год; 1 000 000,00 рублей на 2022 год и 1 064 000,00 рубля на 2023 год.

В составе бюджета предусмотрены публичные нормативные обязательства, в том числе: 
на 2021 год в сумме 8 940 883,32 рубля;
на 2022 год в сумме 9 215 924,47 рубля; 
на 2023 год в сумме 9 304 824,47 рубля, в том числе:
- пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы по 2 047 890,72 рубля ежегодно;
- выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью на 2021 год – 6 654 464,00 рубля, на 2022 год – 6 919 964,00 рубля и на 2023  год – 7 008 864,00 рубля;
- выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью на 2021 год – 238 528,60 рублей, на 2022 год –            248 069,75 рублей и на 2023 год – 248 069,75, рублей за счет средств областного бюджета.

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА 
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ 
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ 

Расходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области представлены в разрезе расходов  по целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов согласно приложений № 7, № 8 и № 9 к  проекту бюджета и состоят из расходов по четырем муниципальным программам:

- «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2021 - 2023 годы)», в том числе в сумме 87 610 328,97 рублей на 2021 год,  на 2022 год – 80 453 722,35 рублей и 2023 год – 75 808 639,41  рублей;

- «Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области (2021 - 2023 годы)»,  в том числе в сумме 192 219 066,67 рублей на 2021 год,  на 2022 год – 186 995 484,20 рублей и 2023 год –   172 822 353,14  рублей;

- «Развитие культуры и сохранение культурного  наследия Дубровского муниципального района Брянской области (2021 – 2023 годы)»,  в том числе в сумме 24 157 828,00 рублей на 2021 год,  на 2022 год – 23 114 210,00 рублей и 2023 год –      20 084 850,00 рублей;

- «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области (2021-2023 годы)», в том числе в сумме  7 501 200,00 рублей  на 2021 год, на 2022 год – 7 354 500,00  рублей и на 2023 год – 7 422 000,00 рублей.

Перечень муниципальных программ утвержден постановлением администрации Дубровского района от 09 ноября 2020 года № 638 .
Непрограммная часть бюджета на 2021 год определена в сумме 1 080 128,00 рублей, на 2022 год – 4 581 153,00 рублей, на 2023 год -  7 230 163,00  рубля в нее вошли расходы на обеспечение деятельности законодательного (представительного) органа муниципального образования - Дубровский районный Совет народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района, резервный фонд администрации Дубровского района, условно утвержденные расходы на 2022-2023 годы.

Динамика расходов муниципальных программ представлена в таблице 6.

Таблица 6
Динамика расходов на финансовое обеспечение реализации
    муниципальных    программ
рублей
Направление расходов	2020 год (первоначальный план в сопоставимых условиях) 	2021 год	2021г. / 2020г.	2022 год	2023 год	
  Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2021 - 2023 годы)	77 506 630,99	87 610 328,97	1,13	80 453 722,35	75 808 639,41	
Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области                                     (2021- 2023 годы)	191 934 899,33	192 219 066,67	1,00	186 995 484,20	172 822 353,14	
Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области              (2021 – 2023 годы)	23 163 500,00	24 157 828,00	1,04	23 114 210,00	20 084 850,00	
Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области                      (2021 – 2023 годы)	6 844 956,00	7 501 200,00	1,09	7 354 500,00	7 422 000,00	
Всего:	299 449 986,32	311 488 423,64	1,04	297 917 916,55	276 137 842,55	

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Реализация отдельных полномочий                                                           Дубровского муниципального района Брянской области                           (2021-2023 годы)»

Муниципальная программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области» (2021-2023 годы) разработана в 2020 году администрацией Дубровского района - ответственным исполнителем муниципальной программы.
Целью муниципальной программы является эффективное исполнение полномочий исполнительных органов власти, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение правопорядка и профилактика правонарушений, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций,  реализация полномочий в сфере развития сельского хозяйства и сельских территорий, снижение негативного воздействия отходов производства и потребления на окружающую среду на территории Дубровского района, реализация единой государственной социальной политики, отдельные мероприятия по развитию спорта, обеспечение высокого качества дополнительного образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования.
.  Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для эффективной деятельности Главы администрации района и аппарата администрации;
-обеспечение реализации отдельных государственных полномочий;
- обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом  (в том числе земельными участками), рационального его использования, распоряжения;
- создание сети многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, соответствующих установленным требованиям;
- реализация отдельных мероприятий  Дубровского муниципального района Брянской области;
- проведение общественно-значимых мероприятий;
- проектирование, изготовление плана рекультивации закрытых объектов размещения отходов (свалок);
- повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- укрепление общественного порядка и общественной безопасности;
-организация и осуществление мероприятий по территориальной обороне и гражданской обороне, защите населения и территории муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера;
-исполнение полномочий муниципального образования в области сельского хозяйства;
- комплексные мероприятия по обеспечению эпизоотического благополучия;
- осуществление в пределах, установленным водным законодательством Российской Федерации, полномочий в области водного хозяйства;
- улучшение условий и охраны труда;
- обеспечение реализации полномочий в области дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- содействие реформированию жилищно-коммунального хозяйства, создание благоприятных условий проживания граждан;
-.создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения между поселениями в границах муниципального района;
- защита прав и законных интересов несовершеннолетних, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
- реализация мероприятий, направленных на повышение социального статуса семьи и укрепление семейных ценностей;
- осуществление мер по улучшению положения отдельных категорий граждан, включая граждан пожилого возраста, повышению степени их социальной защищенности, активизации их участия в жизни общества;
-осуществление  поддержки молодых семей в улучшении жилищных условий;
- обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района;
-повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования;
- реализация мер государственной поддержки работников образования;
-создание условий успешной социализации и эффективной самореализации молодежи.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в таблице 7.

Таблица 7
Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области 
(2021-2023 годы)»
(рублей)
Направление расходов	2020 год (пер-воначальный план) *	2021 год	2021 / 2020	2022 год	2023 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования	1 286 100,00	1 292 244,00	1,01	1 292 244,00	1 292 244,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	20 586 650,00	23 881 120,00	1,16	23 881 120,00	23 881 120,00	
  Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности	300 000,00	300 000,00	1,00	300 000,00	0,00	
  Уполномоченный многофункциональный центр	3 291 428,00	3 178 245,00	0,96	3 187 605,00	3 197 375,00	
Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления	150 000,00	50 000,00	0,33	50 000,00	50 000,00	
Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала	370 700,00	407 800,00	1,10	407 800,00	407 800,00	
Разработка (актуализация) документов стратегического планирования и прогнозирования	200 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Поддержка малого и среднего предпринимательства	15 000,00	15 000,00	1,00	15 000,00	15 000,00	
Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества	1 357 556,00	1 474 100,00	1,08	1 528 100,00	1 586 100,00	
Совершенствование системы профилактики правонарушений и усиление борьбы с преступностью	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Мероприятия по обеспечению функционирования комплекса "Безопасный город"	20 000,00	20 000,00	1,00	20 000,00	20 000,00	
Мероприятия в сфере пожарной безопасности	10 000,00	10 000,00	1,00	10 000,00	10 000,00	
 Единая дежурная диспетчерская служба	2 465 683,00	2 572 535,00	1,04	2 575 795,00	2 579 185,00	
Комплексная система экстренного оповещения населения	967 000,00	946 838,53	0,98	992 480,49	1 050 870,34	
Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия	50 000,00	25 000,00	0,50	25 000,00	25 000,00	
Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений	121 200,00	121 200,00	1,00	121 200,00	121 200,00	
Обеспечение сохранности автомобильных дорог местного значения и условий безопасного движения по ним	4 775 000,00	5 432 000,00	1,14	5 723 000,00	5 767 000,00	
Мероприятия в сфере коммунального хозяйства	300 000,00 	700 000,00	2,33	0,00	0,00	
  Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений	120 000,00	124 800,00	1,04	124 800,00	124 800,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения муниципальных районов в соответствии с заключенными соглашениями в части обеспечения проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организация содержания муниципального жилищного фонда	120 000,00	120 000,00	1,00	120 000,00	120 000,00	
Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности (1)Реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино – 78 948,00; в п. Серпеевский - 94 737,00; 	173 685,00	173 685,00	1,00	0,00	0,00	
Строительство и реконструкция объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта "Чистая вода" (д.Б.Островня)	0,00	319 238,52	0,00	156 315,79	0,00	

Подготовка объектов ЖКХ к зиме
	0,00	30 000,00	0,00	18 000,00	0,00	
  Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок	1 541 000,00	1 541 000,00	1,00	1 541 000,00	1 541 000,00	
Прочие мероприятия в области развития инфраструктуры (страхование, уплата налогов)	223 400,00	114 500,00	0,51	114 500,00	114 500,00	
Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей	9 687 320,00	9 713 692,00	1,00	9 733 842,00	9 754 791,00	
Центры спортивной подготовки (сборные команды)	5 374 800,00	5 742 400,00	1,07	5 747 400,00	5 105 400,00	
  Мероприятия по работе с детьми и молодежью	91 000,00	91 000,00	1,00	91 000,00	91 000,00	
Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений	2 644 986,00	                0,00	0,00	0,00	0,00	
Выплата муниципальных пенсий (доплат к государственным пенсиям)	1 912 033,00	2 047 890,72	1,07	2 047 890,72	2 047 890,72	
обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района	500 000,00	500 000,00	1,00	500 000,00	0,00	
Оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием (в рамках регионального проекта "Спорт-норма жизни")	30 303,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
  Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района	273 708,00	276 435,00	1,01	276 435,00	276 435,00	
Стипендии	10 000,00	10 000,00	1,00	10 000,00	10 000,00	
Итого	59 018 552,00	61 280 723,77	1,04	60 660 528,00	59 238 711,06	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях	867 904,00	955 736,00	1,10	955 736,00	955 736,00	
  Организация и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области	52 370,20	70 096,60	1,34	70 096,60	70 096,60	
  Осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров	216 926,00	238 884,00	1,10	238 884,00	238 884,00	
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям, подготовку лиц, желающих принять на воспитание в свою семью ребенка, оставшегося без попечения родителей 	5 877 400,00	7 653 000,00	1,30	7 897 500,00	7 986 400,00	
  Предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации	3 010 788,00	5 067 810,00	1,68	5 067 810,00	5 067 810,00	
  Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей	66 000,00	70 400,00	1,07	70 400,00	70 400,00	
Осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	6 640,00	10 307,00	1,55	72 300,00	4 413,00	
Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	217 200,00	229 200,00	1,06	229 200,00	229 200,00	
 Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья 	684 270,00	691 065,00	1,01	691 065,00	691 065,00	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях
	200,00	200,00	1,00	200,00	200,00	
Финансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности (1)Реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино - 1500000,00; в п. Серпеевский - 1800000,00; 	3 300 000,00	3 300 000,00	1,00	0,00	0,00	
Строительство и реконструкция объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта "Чистая вода" (д.Б.Островня)	0,00	6 065 532,00	0,00	2 970 000,00	0,00	

Подготовка объектов ЖКХ к зиме
	0,00	500 00,00	0,00	300 000,00	0,00	
Оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием (в рамках регионального проекта "Спорт-норма жизни")	3 010 202,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	17 309 900,20	24 852 230,60	1,44	18 563 191,60	15 314 204,60	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств федерального бюджета 	
  Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	606 592,00	666 268,00	1,10	672 933,00	698 654,00	
  Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	227 586 79	238 528,60	1,05	248 069,75	248 069,75	
Проведение Всероссийской переписи населения 2021 года	0,00	263 578,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	834 178,79	1 168 374,60	1,40	921 002,75	946 723,75	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по обеспечению условий для развития на территории поселения физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организации проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения	245 000,00	210 000,00	0,86	210 000,00	210 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части формирования архивных фондов поселений	30 000,00	30 000,00	1,00	30 000,00	30 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внутреннего муниципального финансового контроля	30 000,00	30 000,00	1,00	30 000,00	30 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по организации и осуществлению мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении	39 000,00	39 000,00	1,00	39 000,00	39 000,00	
Итого	344 000,00	309 000,00	0,90	309 000,00	309 000,00	
Всего по муниципальной 
программе:	77 506 630,99	87 610 328,97	1,13	80 453 722,35	75 808 639,41	

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования» включает в себя расходы на содержание главы администрации Дубровского района. На 2021 год средства предусмотрены в сумме 1 292 244,00 рублей или на 1% больше к уровню 2020 года.  Учтено повышение заработной платы муниципальных служащих в 2020 году   с 01.10.2020 года.
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» включает в себя расходы на содержание администрации Дубровского района и комитета правовых и имущественных отношений. На 2021 год средства предусмотрены в сумме 23 881 120,00 рублей. Учтено повышение заработной платы с 01.10.2020 года на 3,8%, а также увеличение расходов на оплату коммунальных услуг и услуг связи на 4% с 01.01.2021 года;
-«Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности»  - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 300 000,00 рублей. Средства будут направлены на проведение оценочных работ по муниципальной собственности и  на изготовление техдокументации;
- «Уполномоченный многофункциональный центр» - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 3 178 245,00 рублей. Средства будут направлены на содержание МКУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Дубровского района»;
- «Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления» - на 2021 год предусмотрены средства в сумме 50 000,00 рублей на освещение деятельности Дубровского района, публикацию нормативно-правовых актов, информационных сообщений в местном издании;
- «Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала»  - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 407 800,00 рублей  на оплату обучения специалистов для отрасли «Здравоохранение»;
- «Содействие развитию малого и среднего предпринимательства» - в 2021 году средства предусмотрены в сумме 15 000,00 рублей на уровне 2020 года. Средства будут направлены для проведение дня предпринимателя;
- «Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества» в 2021 году предусмотрены средства в сумме 1 474 100,00 рублей на оплату коммунальных услуг и содержание  зданий, состоящих на балансе администрации Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере коммунального хозяйства» - в 2021 году запланированы средства в сумме 700 000,00 рублей для разработки проектно-сметной документации и ее государственной зкспертизы;
- «Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности» - в 2021 году за счет средств местного бюджета предусмотрены средства в сумме 173 685,00 рублей, в том числе:
1) реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино Дубровского района Брянской области – 78 948,00 рублей;
2) реконструкция системы водоснабжения в п. Серпеевский Дубровского района Брянской области – 94 737,00 рублей;
- софинансирование объектов по подготовке объектов ЖКХ к зиме за счет средств местного бюджета в размере 30 000,00 рублей.
- «Содействие в обеспечении правопорядка и профилактики правонарушений» - средства запланированы на  2021 год в сумме 50 000,000 рублей, на уровни 2020 года. Средства планируется направить на профилактику правонарушений и усиление борьбы с преступностью, профилактику безнадзорности несовершеннолетних в районе;
- «Безопасный город» - средства запланированы в сумме 20 000,00 рублей на  разработку технического задания на проект АПК «Безопасный город» на территории Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере пожарной безопасности» - средства запланированы в сумме 10 000,00 рублей для приобретения  материально технических средств обеспечения дружин;
- «Единая дежурная диспетчерская служба» - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 2 572 535,00 рублей, рост на 4% по сравнению с 2020 годом. Средства запланированы  на увеличение заработной платы на 3,8% с 01.10.2020 года; увеличены расходы на услуги связи на 4% с 01.01.2021 года;
- «Комплексная система экстренного оповещения населения» - средства запланированы в сумме 946 838,53 рублей, Расходы предназначены для оплаты услуг по эксплуатационно-техническому обслуживанию комплексной системы экстренного оповещения населения;
- «Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» - средства запланированы на  2021 год в сумме 25 000,00 рублей. Средства планируется направить на выполнение полномочий по созданию условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия - награждение работников сельского хозяйства;
- «Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений» - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 121 200,00 рублей – на уровне 2020 года. Средства предназначены на страхование 8 единиц ГТС;
- «Осуществление полномочий в области использования автомобильных дорог и осуществление дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации запланированы средства дорожного фонда Дубровского района в общей сумме 5 432 000,00 рублей или на 14% больше к  уровню 2020 года. Увеличение связано с увеличением дифференцированных нормативов отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области.
- «Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений» - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 124 800,00 рублей, рост на 4% по сравнению с 2020 годом. Средства запланированы в соответствии с законом Брянской области № 40-З от 11.06.2013 года «Об организации проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах, расположенных на территории Брянской области» на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством» - на 2021 год предусмотрены средства в сумме 120 000,00 рублей (на уровне 2020 года). Средства предусмотрены для предоставления бюджетам Пеклинского и Сещинского поселений на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок» - на 2021 год средства выделены в сумме 1 541 000,00 рублей (на уровне 2020 года) на компенсацию части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок;
- «Прочие мероприятия в области развития инфраструктуры» на 2021 год предусмотрены средства в сумме 114 500,00 рублей. Средства будут направлены на страхование автотранспортных средств, состоящих на балансе администрации Дубровского района, а также на уплату транспортного налога.
- «Пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы» запланированы расходы в сумме 2 047 890,72 рублей.  Расходы вошли в состав публично-нормативных обязательств бюджета;
- «Мероприятия по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, участие в соревнованиях различного уровня» -  запланированы расходы в сумме 500 000,00 рублей на проведение спортивных мероприятий по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, ГТО, участие в соревнованиях различного уровня;
- «Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района» - запланированы расходы на 1 семью в сумме 276 435,00 рублей;
- «Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2021 год на содержание МБОУ ДОД «Сещинская ДШИ», МБОУ ДОД «Дубровская ДШИ» в сумме 9713 692,00 рублей.
- «Центры спортивной подготовки (сборные команды)» - запланированы расходы за счет средств районного бюджета на 2021 год на содержание МБУ «Дубровская СШ» в сумме 5742 400,00 рублей. Средства запланированы на обеспечение деятельности учреждения, в т.ч. на увеличение заработной платы на 3,8% с 01.10.2020 года; рост тарифов на коммунальные услуги и услуг связи с 01.01.2021 года на 4%;
- «Стипендии» - запланированы расходы на 2021 год в сумме 10 000,00 рублей;
- «Мероприятия по работе с детьми и молодежью» - запланированы расходы 2021 года в сумме 91 000,00 рублей на проведение мероприятий – «Зажги свечу», «День призывника», «День новорожденных», районный день молодежи, участие в областном фестивале молодежи, работу волонтерского отряда и другие;

В программу вошли целевые средства  областного бюджета и федерального бюджета на 2021 год:
-    профилактику безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 955 736,00 рублей (на 10% выше уровня 2020 года);
- организацию и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области в сумме  70 096,60  рублей (на 34% выше уровня 2020 года);
- осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров предусмотрены в сумме  238 884,00  рублей (на 10% выше уровня 2020 года);
- организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям предусмотрены в сумме  7 653 000,00 рублей (на 30% выше уровня 2020 года);
-  предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации  родителям предусмотрены в сумме 5 067 810,00 рублей (на 68% выше уровня 2020 года);
-  обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей в сумме 70 400,00 рублей;
- осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в сумме 10 307,00 рублей (на 55% выше уровня 2020 года);
-социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья в сумме 691 065,00 рублей;
             - профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 200,00 рублей;
- «Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности» - в 2021 году предусмотрены средства в сумме 3 300 000,00 рублей, в том числе:
1) реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино Дубровского района Брянской области – 1 500 000,00 рублей;
2) реконструкция системы водоснабжения в п. Серпеевский Дубровского района Брянской области – 1 800 000,00 рублей;
        - Строительство и реконструкция объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта "Чистая вода" (д.Б.Островня) в 2021 году предусмотрены средства в сумме 6 065 532,00 рублей;
           - подготовка объектов ЖКХ к зиме в 2021 году предусмотрены средства в сумме 500 000,00 рублей 
- Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 229 200,00 рублей.
- осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2021 год в сумме 666 268,00 рублей для предоставления субвенций поселениям;
- выплаты единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью в сумме 238 528,60 рублей;
             - проведение Всероссийской переписи населения 2021 года в сумме 263 578,00 рублей.

В программу на 2021 год вошли целевые средства   бюджетов поселений на осуществление переданных полномочий по обеспечению условий для развития на территории поселений физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий, формированию архивных фондов поселений, осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля, организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении в сумме 309 000,00 рублей.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области  (2021-2023 годы)»

Главная цель образовательной политики муниципальной системы образования – это формирование принципиально нового качественного образования, предполагающего постоянное обновление в соответствии с требованиями и запросами общества.
Целью муниципальной программы является рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение высокого качества образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования, проведение оздоровительной компании детей и молодежи, противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту, повышение безопасности дорожного движения, участие в профилактике терроризма и экстремизма. 
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
-  повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- обеспечение высокого качества образования в соответствии с изменяющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики;
- реализация государственной политики в сфере образования на территории муниципального образования;
- повышение доступности и качества предоставления дошкольного, общего образования, дополнительного образования детей;
- развитие кадрового потенциала сферы образования и реализация мер государственной поддержки работников образования;
-  содействие временному трудоустройству несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время;
- проведение оздоровительной компании детей и молодежи;
- противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту;
- повышение безопасности дорожного движения;
- участие в профилактике терроризма и экстремизма.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в таблице8.

Таблица 8
Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы «Развитие образования Дубровского муниципального района 
Брянской области
 (2021-2023 годы)»

рублей
Направление расходов	2020 год (пер-воначальный план) *	2021 год	2021 / 2020	2022 год	2023 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	20 000,00	20 000,00	1,00	20 000,00	20 000,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	1 575 183,00	1 568 000,00	1,00	1 568 000,00	1 568 000,00	
Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений	19 745 357,00	20 556 900,00	1,04	20 560 900,00	20 566 900,00	
  Дошкольные образовательные организации	7 135 264,00	7 200 022,00	1,01	5 699 982,00	3 680 022,00	
  Общеобразовательные организации	15 638 923,11	17 692  161,00	1,14	17 503 401,00	6 145 691,00	
  Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования	156 720,00	156 720,00	1,00	156 720,00	156 720,00	
  Учреждения психолого-медико-социального сопровождения	997 237,00	874 800,00	0,88	901 200,00	927 600,00	
Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет 	38 000,00	30 467,00	0,80	30 467,00	30 467,00	
  Именные стипендии	35 000,00	35 000,00	1,00	35 000,00	35 000,00	
  Питание обучающихся в образовательных организациях	4 585 040,00	4 304 816,00	0,94	4 304 816,00	3 324 816,00	
Капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области 	309 469,89	212 443,56	0,69	0,00	0,00	
Создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области	42 868,00	14 298,00	0,33	14 298,00	14 298,00	
Приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций	0,00	10 638,67	0,00	9 171,00	9 171,00	
  Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей за счет средств бюджета муниципального района	269 100,00	269 100,00	1,050	269 100,00	269 100,00	
  Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Повышение безопасности дорожного движения	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Участие в профилактике терроризма и экстремизма	61 000,00	50 000,00	0,82	50 000,00	50 000,00	
Замена оконных блоков муниципальных образовательных организаций Брянской области 	62 465,00	75 754,00	1,21	75 754,00	84 881,94	
Итого	50 771 627,00	53 171 120,23	1,05	51 298 809,00	36 982 666,94	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях	84 625 314,00	85 052 483,00	1,01	85 052 483,00	85 052 483,00	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях	42 323 921,00	42 960 478,00	1,01	42 960 478,00	42 960 478,00	
  Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования	1 691 229,00	1 545 230,00	0,91	1 545 230,00	1 545 230,00	
  Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	4 033 200,00	3 975 600,00	0,94	3 975 600,00	3 975 600,00	
  Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей	608 400,00	608 400,00	1,00	608 400,00	608 400,00	
Капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области 	5 879 928,33	3 328 282,44	0,57	0,00	0,00	
Замена оконных блоков муниципальных  образовательных организаций Брянской области	1 186 806,00	1 186 806,00	1,00	1 186 806,00	1 329 817,00	
Создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области	814 474,00	224 000,00	0,28	224 000,00	224 000,00	
Приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций	0,00	166 667,00	0,00	143 678,20	143 678,20	
Итого	141 163 272,33	139 047 946,44	0,98	135 696 675,20	135 839 686,20	
Всего по муниципальной программе:	191 934 899,33	192 219 066,67	1,00	186 995 484,20	172 822 353,14	

*- первоначальный план 2020 года в сопоставимых условиях 

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Содействие временному трудоустройству несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время» - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 30 467,00 рублей.
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения» - на 2021 год средства предусмотрены в сумме 20 000,00 рублей. Средства планируется направить на приобретение энергосберегающих ламп;
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» - включает в себя расходы на содержание аппарата отдела образования. На 2021 год средства предусмотрены в сумме 1 568 000,00 рублей. В расходах предусмотрено увеличение заработной платы на 3,8% с 1.10.2020 года;
- «Учреждения, обеспечивающие оказание услуг в сфере образования» - запланированы расходы на 2021 год в сумме 20 556 900,00 рублей,  в том числе: 
- на расходы муниципального казенного учреждения ««Хозяйственно-экономический комплекс» - запланировано 14 486 900,00 рублей. Рост расходов составил 4% к уровню 2020 года (обеспечена оплата труда прочему персоналу муниципальных учреждений не ниже установленного с 1 января 2021 года минимального размера оплаты труда 12 792,00 рублей);
- на расходы по обеспечению деятельности бухгалтерий, методических кабинетов запланированы расходы на 2021 год на содержание централизованной бухгалтерий и методического кабинета  в сумме 5 474 000,00 рублей. Учтена индексация оплаты труда работников на 3,8% с 01.10.2020 года.
- «Дошкольные образовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2021 год в размере 7 200 022,00,00 рублей. Субсидии предусмотрены на финансовое обеспечение 3 детских садов и 8 дошкольных групп при школах. Рост расходов связан с повышением расходов на коммунальные услуги и услуги связи; 
- «Общеобразовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2021 год на субсидии бюджетным учреждениям – 7 школам в сумме 17 692 161,00 рублей. В расходах на 2021 год предусмотрена индексация коммунальных услуг и услуг связи на 4% с 01.01.2021 года. 
- «Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования» - в 2021 году запланированы расходы по указанным направлениям в сумме 156 720,00 рублей на уровне прошлого года;
- «Учреждения психолого-медико-социального сопровождения» - запланированы расходы на 2021 год на субсидии МБОУ «Дубровский районный центр ПМСС» в сумме 874 800,00 рублей. 
- «Стипендии» - запланированы расходы на 2021 год в сумме 3 000,00 рублей на уровне 2020 года;
- «Питание обучающихся» - запланированы расходы на 2021 год в сумме 4 304 816,00 рублей за счет средств бюджета района, в том числе:
- на питание детей в дошкольных учреждениях – 1 969 816,00 рублей;
- на питание детей в образовательных учреждениях – 2 335 000,00 рублей.
- «Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» за счет средств бюджета муниципального района запланированы расходы 2021 года на софинансирование расходов на летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 269 100,00 рублей;
- «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту»  - в 2021 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей (на уровне 2020 года) на приобретение стендов, спортивного оборудования и инвентаря, литературы и периодических изданий правовой, антинаркотической тематики для различных возрастных групп жителей Дубровского  района;
- «Повышение безопасности дорожного движения» - в 2021 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей (на уровне 2020 года) на организацию подписки ОУ на Всероссийскую газету "Добрая дорога детства" и журнал "Путешествие на зеленый свет"; оснащение школ информационными материалами и оборудованием, обновление площадок  по изучению ПДД);
- «Участие в профилактике терроризма и экстремизма»  -  в 2021 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей. Средства будут направлены  на оборудование системы видеонаблюдения;
- на проведение капитальных ремонтов кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области (МБОУ Пеклинская СОШ)  за счет средств бюджета муниципального района запланировано 212 443,56 рублей;
- замена оконных блоков муниципальных образовательных организаций Брянской области (МБОУ Пеклинская СОШ ) за счет средств бюджета муниципального района запланировано 75 754 рублей;
- создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области (МБОУ «Давыдчинская СОШ») за счет средств бюджета муниципального района запланировано 14 298 рублей;
- приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций  (МБОУ «Сещинская СОШ» , МБОУ «Давыдчинская СОШ»)  за счет средств бюджета муниципального района запланировано 10 638,67 рублей

В программу на 2021 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях в сумме 85 052 483,00 рублей.
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях в сумме 42 960 478,00 рублей.
- компенсацию части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в сумме 1 545 230,00 рублей или 91% к уровню 2020 года;
- предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области 3 975 600,00 рублей или 94% к уровню 2020 года;
- мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» запланированы расходы 2021 года на  летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 608 400,00 рублей – на уровне 2020 года;
- на проведение капитальных ремонтов кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области (МБОУ Пеклинская СОШ)  за счет средств областного бюджета 3 328 282,44 рублей;
- замена оконных блоков муниципальных образовательных организаций Брянской области   (МБОУ Пеклинская СОШ ) за счет средств областного бюджета   запланировано 1 186 806,00 рублей;
- создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области (МБОУ «Давыдчинская СОШ») за счет средств областного бюджета  запланировано 224 000 рублей;
- приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций (МБОУ «Сещинская СОШ» , МБОУ «Давыдчинская СОШ) за счет средств областного бюджета запланировано 166 667,00 рублей.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области  (2021-2023 годы)»

Целью муниципальной программы является сохранение культурного и исторического наследия, расширение доступа населения к культурным ценностям и информации, реализация стратегической роли культуры как духовно-нравственного основания развития личности и государства, единства российского общества, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения.
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для участия граждан в культурной жизни;
-  развитие кадрового потенциала сферы культуры и реализация мер государственной поддержки работников культуры;
- развитие инфраструктуры сферы культуры;
- обеспечение свободы творчества и прав граждан на участие в культурной жизни, на равный доступ к культурным ценностям;
- повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих  технологий.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в
 таблице 9.

Таблица 9

Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области
 (2021-2023 годы)»
рублей
Направление расходов	2020 год (пер-воначальный план) *	2021 год	2021 / 2020	2022 год	2023 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Библиотеки	6 999 650,00	7 062 040,00	1,01	7 079 760,00	6 897 810,00	
  Музеи и постоянные выставки	456 198,00	481 088,00	1,05	484 248,00	486 243,00	
Дворцы и дома культуры, клубы, выставочные залы	8 984 052,00	9 973 500,00	1,11	8 909 002,00	5 076 397,00	
Организация и проведение праздничных мероприятий	350 000,00	350 000,00	1,00	350 000,00	350 000,00	
Мероприятия по охране,
сохранению и популяризации культурного наследия	90 000,00	90 000,00	1,00	90 000,00	90 000,00	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Итого	16 929 900,00	18 006 628,00	1,17	16 963 010,00	12 950 450,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области	176 400,00	151 200,00	0,86	151 200,00	151 200,00	
Обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	557 200,00	0,00	0,00	0,00	983 200,00	
Итого	733 600,00	151 200,00	0,21	151 200,00	1 134 400,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
  Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры за счет средств Дубровского городского поселения	5 500 000,00	6 000 000,00	1,09	6 000 000,00	6 000 000,00	
Итого	5 500 000,00	6 000 000,00	1,09	6 000 000,00	6 000 000,00	
Всего по муниципальной программе:	23 163 500,00	24 157 828,00	1,04	23 114 210,00	20 084 850,00	

*- первоначальный план 2020 года в сопоставимых условиях,
Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Библиотеки» - запланированы расходы в 2021 году на субсидии МБУК «ЦБС Дубровского района» в сумме 7 062 040,00 рублей или на 1% больше к уровню 2020 года. Рост расходов повышением тарифов на коммунальные услуги и услуги связи;
- «Музеи и постоянные выставки» - запланированы расходы в 2021 году на субсидии МБУК «Дубровский районный краеведческий музей» в сумме 481 088,00 рублей или на 5% больше к уровню 2020 года. Рост расходов также связан с повышением тарифов на коммунальные услуги и услуги связи;
- на обеспечение деятельности МБУК «Центральный межпоселенческий  Дом культуры Дубровского района» в 2021 году будет направлено 9 973 500,00 рублей. Денежные средства предусмотрены на выплату заработной платы с начислениями на оплату труда в соответствии с «майскими» Указами Президента, оплату коммунальных услуг и техническое обслуживание учреждений; 
- на организацию и проведение праздничных мероприятий запланированы расходы в 2021 году на проведение  районных конкурсов: «Новый год», «Торжественное открытие года»; «День работников культуры»; «Международный женский день»; «День защитника Отечества»; «Вознесение»; «День Победы»; «День защиты детей»; «День города»; «День освобождения Брянщины»; «День пожилого человека»; «Декада инвалидов» и другие  в сумме 350 000,00 рублей;
- на мероприятия по охране, сохранению и популяризации культурного наследия запланированы расходы в 2021 году в сумме 90 000,00 рублей;
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения на 2021 год средства предусмотрены в сумме 50 000,00 рублей. Средства планируется направить на замену окон.
В программу на 2021 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 151 200,00 рублей.
В программу на 2021 год вошли целевые средства   бюджета Дубровского городского  поселения на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры в соответствии с заключенными соглашениями в сумме 6 000 000,00 рублей.

Муниципальная программа Дубровского района 
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области
(2021-2023 годы)»

             Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» направлена на выполнение следующих задач:
             обеспечение финансовой устойчивости бюджетной системы Дубровского района путем проведения сбалансированности финансовой политики;
              создание условий для  эффективного управления муниципальными финансами.
             Бюджетные ассигнования направлены на управление в сфере муниципальных финансов и межбюджетные отношения с муниципальными образованиями Дубровского района. 
Динамика и структура расходов муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» представлена в таблице 10.

Таблица 10

Динамика и структура расходов на реализацию муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района              Брянской области 
(2021-2023 годы)»
(рублей)
Направление расходов	2020 год (пер-воначальный план) *	2021 год	2021 / 2020	2022 год	2023 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
 Обеспечение деятельности финансового управления адмнинистрации Дубровского района (Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления)	5 427 956,00	5 569 200,00	1,03	5 572 500,00	5 576 000,00	
  Иные межбюджетные трансферты на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений	700 000,00	1 150 000,00	1,64	 1 000 000,00	1 064 000,00	
Итого	6 127 956,00	6 719 200,00	 	6 572 500,00	6 640 000,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений	717 000,00	782 000,00	1,09	782 000,00	782 000,00	
Итого	717 000,00	782 000,00		782 000,00	782 000,00	
Итого	6 844 956,00	7 501 200,00	1,09	7 354 500,00	7 422 000,00	

*- первоначальный план 2020 года в сопоставимых условиях 
     
 Общий объем расходов на реализацию муниципальной программы в 2021 году запланирован в размере 7 501 200,00 рублей.
На содержание финансового управления администрации Дубровского района на 2021 год запланировано 5 569 200,00 рублей.  Предусмотрены средства в полном объеме на заработную плату с учетом индексации оплаты труда отдельных работников, на которых не распространяются «майские» указы Президента России  на 3,8% с 01 октября 2020 года,  а также рост расходов на услуги связи с 01 января 2021 года.
-В рамках программных мероприятий учтены межбюджетные отношения с поселениями, средства, направляемые бюджетам поселений  планируются  в сумме 1932 000,00 рублей, в том числе:
- межбюджетные трансферты общего характера бюджетам поселений Дубровского района, за счет субвенций из областного бюджета планируются в сумме 782 000,00 рублей;
- из бюджета муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений будет выделено 1 150 00,00 рублей.

НЕПРОГРАММНАЯ ЧАСТЬ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ
Анализ расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, не включенных в муниципальные программы, представлен в таблице 11.
Таблица 11
Анализ непрограммных расходов бюджета в 2021 – 2023 годах
рублей
Главный распорядитель бюджетных средств	Направление расходов	2020 год (пер-воначальный план) *	2021 год	2021 / 2020	2022 год	2023 год	
Дубровский районный Совет народных депутатов	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	454 180,00	466 420,00	1,03	466 420,00	466 420,,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	458 925,00	478 708,00	1,04	478 708,00	478 708,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внешнего муниципального финансового контроля	35 000,00	35 000,00	1,00	35 000,00	35 000,00	
Финансовое управление администрации Дубровского района	  Резервные фонды местных администраций	100 000,00	100 000,00	1,00	100 000,00	100 000,00	
Условно утвержденные расходы	 	0,00	0,00	0,00	3 501 025,00	6 150 035,00	
 	Итого	1 048 105,00	1 080 128,00	1,03	4 581 153,00	7 230 163,00	

*- первоначальный план 2019 года в сопоставимых условиях 

Непрограммная часть бюджета на 2021 год  определена в сумме  1 080 128,00 рублей,  или 0,3% всей расходной части бюджета, в нее вошли расходы на обеспечение деятельности представительного органа муниципального образования – Дубровского районного Совета народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района.
Резервный фонд администрации Дубровского района запланирован в сумме 100 000,00 рублей.

ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ
ДЕФИЦИТА  БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ

На 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов прогнозируется  сбалансированный бюджет.

Начальник финансового управления
администрации Дубровского района                                                                Е.В.Макарова