Пояснительная записка
 к проекту бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год
и на плановый период 2024 и 2025 годов

 ВВЕДЕНИЕ
Пояснительная записка содержит аналитические материалы и комментарии по      проектировкам  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов.
Основные характеристики бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2023-2025 годы были сформированы с учетом обязательств по соблюдению показателей сбалансированности бюджета.  Приоритетом при формировании бюджетных проектировок на 2023 - 2025 годы являлось обеспечение в первоочередном порядке действующих обязательств, оптимизация финансового обеспечения отдельных расходных обязательств.
Основными целями (приоритетами) бюджетной политики на 2023 – 2025 годы являются:
1) обеспечение сбалансированности бюджетной системы района;
2) финансовое обеспечение принятых расходных обязательств с учетом проведения мероприятий по их оптимизации, сокращения неэффективных расходов;
3) ограничение принятия новых расходных обязательств бюджета, минимизация кредиторской задолженности;
4) совершенствование нормативного правового регулирования и методологии управления общественными финансами;
5) совершенствование механизма финансового обеспечения деятельности учреждений, с учетом предоставления субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на основе базовых нормативных затрат;
6) дальнейшее развитие программно-целевых методов управления и бюджетирования;
7) развитие системы межбюджетных отношений, ориентация финансовой поддержки на достижение конечных результатов в сфере полномочий органов местного самоуправления поселений;
8) повышение прозрачности и открытости бюджетной системы, повышение роли граждан и общественных институтов в процессе формирования приоритетов бюджетной политики и направлений расходов бюджета.

ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА 
 Дубровского муниципального района Брянской области 
на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов

Основные характеристики бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития на 2023 – 2025 годы и характеризуются следующими основными параметрами (таблица 1).

Таблица 1
Основные характеристики  бюджета 
Дубровского муниципального района Брянской области
 на 2023 год  и на плановый период 2024 и 2025 годов 
 
(рублей)
Наименование 	2023 год	2024 год	2025 год	
Доходы бюджета	404 609 241,63	369 275 183,34	384 351 479,57	
налоговые и неналоговые доходы:	117 986 000,00	121 541 000,00	129 983 500,00	
налог на доходы физических лиц	94 860 000,00	102 450 000,00	110 144 000,00	
акцизы	5 710 000,00	5 848 000,00	6 118 500,00	
Налог, взимаемы в связи с применением патентной системы налогообложения	2 975 000,00	3 094 000,00	3 218 000,00	
справочно: доходы дорожного фонда
	5 710 000,00	5 848 000,00	6 118 500,00	
безвозмездные поступления, в том числе:	286 623 241,63	247 734 183,34	254 367 979,57	
дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности	42 166 000,00	12 682 000,00	10 712 000,00	
дотация на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности бюджета	5 135 000 ,00	0,00	0,00	
субсидии	23 436 991,18	18 753 156,91	26 200 928,16	
субвенции	199 773 810,45	208 330 786,43	209 486 811,41	
иные межбюджетные трансферты	16 111 360,00	7 968 240,00	7 968 240,00	
Расходы бюджета	404 609 241,63	369 275 183,34	384 351 479,57	
-Дефицит /+ профицит	0,00	0,00	0,00	

Приоритет обеспечения исполнения действующих обязательств бюджета сохранен.

ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области
на 2023 - 2025 ГОДА
Налоговые и неналоговые доходы
Формирование доходов бюджета Дубровского муниципального района                    Брянской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов
Прогнозирование собственных доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области осуществлялось в соответствии с нормами, установленными статьей 174.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в условиях действующего  законодательства о налогах и сборах и бюджетного законодательства. Кроме того, при расчетах учитывались положения нормативных правовых актов Российской Федерации, Брянской области и Дубровского муниципального района Брянской области, предусматривающие изменения в законодательство о налогах и сборах, бюджетное законодательство, вступающие в действие с 1 января 2023 года и последующие годы.
Исходя из вышеизложенных принципов и прогнозных условий социально-экономического развития Дубровского муниципального района Брянской области, налоговые и неналоговые доходы на 2023 год прогнозируются в сумме 117 986 тыс. рублей. Рост объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области к ожидаемой оценке поступлений 2022  года составляет 104,5% или – 5 118,0  тыс. рублей.
  Рост собственных доходов Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год обусловлен прежде всего увеличением поступлений налога на доходы физических лиц, в связи с увеличением процента по дополнительному нормативу отчислений на  пять процентов, в сравнении с прошлым годом и составил 33 процента,  доходов от поступления налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения и доходов от продажи материальных и нематериальных активов, в частности от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности и продажи земельных участков.

Изменения основных прогнозных показателей приведены в таблице 2.
Таблица 2
Основные прогнозные показатели на 2023 год
и плановый период 2024 и 2025 годов
Наименование показателя	Единица измерения	Значения показателей	
		2022 год
(оценка)	2023 год	2024 год	2025 год	
Налоговые и неналоговые
доходы консолидированного бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области (всего), 
в том числе:	тыс.
рублей	157 712,7	157 964,8	162 042,9	172 149,0	
Налоговые и неналоговые
доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, всего, в том числе:	тыс.
рублей	112 868,0	117 986,0	121 541,0	129 983,5	
Налоговые доходы	тыс.
рублей	97 429,0	106 688,0	114 588,0	122 935,5	
Удельный вес доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в консолидированном бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	71,6	74,7	75,0	75,5	
Удельный вес налоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	86,3	90,4	94,4	94,6	
Удельный вес неналоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	13,7	9,6	5,6	5,4	
Прогнозируемые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2023 году ожидаются в сумме 117 986,0 тыс. рублей, или  74,7 % от собственных доходов консолидированного бюджета.
Налоговые и неналоговые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2024 год планируются в сумме 121 541,0 тыс. рублей, или 75,0% от доходов консолидированного бюджета, на 2025 год - в сумме 129 983,5 тыс. рублей, или 75,5% от доходов консолидированного бюджета. 
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2023 году налоговые доходы составляют 106 688 тыс. рублей (90,4%), неналоговые доходы – 11 298 тыс. рублей (9,6%). 

Налоговое и бюджетное законодательство,
учтенное в расчетах доходов бюджета                                                                Дубровского муниципального   района Брянской области                                                   на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов
При расчете доходов  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области учитывались принятые и предполагаемые к принятию изменения и дополнения в законодательство Российской Федерации, вступающие в силу с 1 января 2023 года.
Распределение налогов и сборов, а также части неналоговых доходов между уровнями бюджетной  системы  Российской  Федерации производилось в строгом соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Особенности расчетов поступлений платежей в бюджет                            Дубровского муниципального района Брянской области по
основным доходным источникам на 2023 год
и на плановый период 2024 и 2025 годов
 
                                             НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 В основу расчета прогноза налога на доходы физических лиц на 2023 год принят фонд оплаты труда на 2023 год по данным отдела экономического развития администрации Дубровского района, согласованный с Департаментом  экономического развития Брянской области   и ожидаемая оценка поступления НДФЛ за 2022 год. Сумма ожидаемого поступления налога на доходы физических лиц в бюджет Дубровского муниципального района в 2022 году оценивается в объёме 79 705 000 рублей.
В 2023 году  объем налоговой базы прогнозируется в сумме 1 640 000 000,00 рублей.
 В основу  расчета НДФЛ приняты: прогнозный темп роста базы на 2023 год,  ожидаемая оценка поступлений налога на доходы физических лиц  за 2022 год.  Прогноз налога на доходы физических лиц в бюджет   Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год составляет – 94 860 000,00  рублей, на 2024 год – 102 450 000,00 рублей, на 2025 год  - 110 144 000,00 рублей.
	Расчет налога  произведен исходя из норматива отчислений, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений  13%, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 5% , 33% - дополнительного норматива отчислений  от налога на доходы физических лиц  (за исключением налога на доходы физических лиц, уплачиваемого иностранными гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента), 15 % - дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, уплачиваемый иностранными  гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента, заменяющего часть дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципального района, согласно приложения № 9 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов».

АКЦИЗЫ НА АВТОМОБИЛЬНЫЙ И ПРЯМОГОННЫЙ БЕНЗИН,
                ДИЗЕЛЬНОЕ ТОПЛИВО, МОТОРНЫЕ МАСЛА

 Дифференцированный норматив отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области, согласно приложению №3 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2023 год  и на плановый период 2024 и 2025 годов» составляет 0,1342 процента, от суммы доходов акцизов на нефтепродукты подлежащая зачислению в местные бюджеты Брянской области для  формирования дорожных фондов. Прогнозируемая сумма акцизов на нефтепродукты  на 2023 год составила – 5 710 000,00 рублей, на 2024 год  -5 848 000,00 рублей, на 2025 год – 6 118 500,00 рублей. 

НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД:

ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЁННЫЙ  ДОХОД
ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
        
       В прогнозе на 2023 год учтены поступления задолженности по ЕНВД за 2022 года в сумме 1000 рублей. В соответствии с изменением законодательства данный налог отменен. 
       
                             ЕДИНЫЙ  СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ  НАЛОГ

В основу расчета прогноза единого сельскохозяйственного  налога  на 2023 год принимается планируемая величина налоговой базы (превышение доходов над расходами) за 2022 год, фактически сложившиеся показатели налоговой базы за 2021 год по отчету налоговых органов 5 ЕСХН.
Ставка единого сельскохозяйственного налога составляет 6%.
Нормативы распределения поступлений по единому сельскохозяйственному налогу между бюджетами на 2023 год  составляют: в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений 70 %, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 50% (муниципальный район – 70 %, городское поселение 50%, сельские поселения 30%.). 
С учетом изложенного, прогноз поступлений единого сельскохозяйственного налога в бюджет Дубровского муниципального района  на 2023 год составит 1367 000,00 рублей, на 2024 год 1416 000,00 рублей, на 2025 год – 1 655 000,00 рублей
 
                 НАЛОГ, ВЗИМАЕМЫЙ В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ ПАТЕНТНОЙ
                                         СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

В основу расчета поступлений налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения на 2023 год принята ожидаемая оценка поступлений 2022 года от налогоплательщиков района, сумма задолженности по данному виду налога  и   составила – 2 975 000,00  рублей, на 2024 год - 3 094 000 рублей, на 2025 год – 3 218 000 рублей.

                                    ГОСУДАРСТВЕННАЯ  ПОШЛИНА

	Прогнозируемый объем  поступления государственной пошлины на 2023 год определен с учетом  динамики поступлений за прошлые годы, оценки поступления за 2022 год. Сумма прогнозируемых  поступлений государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями составит на 2023 год – 1775000,00 рублей, на 2024 год -1 780 000 рублей, на 2025 год – 1 800 000,00 рублей. – 1 335 002018 год 1 335 000 рублей, на 201 год 1 34
                                         АРЕНДНАЯ   ПЛАТА  ЗА  ЗЕМЛИ

 Доходы, получаемые в виде арендной  платы за земельные участки,  государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, подлежат распределению в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по следующим нормативам: в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области по земельным участкам, государственная собственность на которые  не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений  и межселенных территорий 100%, в границах городских поселений 50%.
 Прогноз поступлений  в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области определен исходя из сведений, предоставленных главным администратором платежа - комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района на 2023 год составит – 3 651 000,00 рублей, на 2024 год 3 651 000,00 рублей, на 2025 год 3 651 000,00 рублей.
                           
                          ДОХОДЫ ОТ СДАЧИ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА
                                МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

Прогноз поступлений доходов от сдачи в аренду имущества муниципальной собственности на 2023 год предоставлен главным администратором платежа – комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района и рассчитан исходя из фактически заключенных договоров аренды имущества муниципальной собственности  в 2022 году  и равен на 2023 год -  542 000,00 рублей, на 2024 год – 542 000,00 рублей, на 2025 год – 542 000,00 рублей. 

               ПЛАТА ЗА НЕГАТИВНОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ

Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2023 год произ-веден с учетом сведений о прогнозируемых суммах поступлений главного администратора платежа, а также исходя из ожидаемой оценки 2022 года. 
Так, прогноз поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2023 год -  65 000,00 рублей на 2024 год – 70 000,00 рублей, на 2025 год – 75 000,00 рублей.

ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ(РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ
 ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА

Прогнозируемый объем поступлений доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства определен с учетом оценки их поступления в 2022 году, исходя из заключенных договоров на возмещение расходов на коммунальные услуги и на  2023 год составит – 750 000,00 рублей, на 2024 год -  760 000,00 рублей, на 2025 год – 
770 000,00 рублей. 

ДОХОДЫ  ОТ ПРОДАЖИ  МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
 АКТИВОВ
Доходы от продажи  земельных участков, государственная собственность
 на которые не разграничена

Прогноз поступления доходов от продажи земельных участков в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год прогнозируется в сумме – 2 870 000,00 рублей, на 2024 год – 470 000,00 рублей, на 2025 год -480 000,00 рублей. Планируется продажа земель, находящихся в собственности Дубровского муниципального района Брянской области.

Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности
муниципальных районов

Объем поступлений доходов  от реализации имущества, находящегося в собственности муниципальных районов  в бюджет Дубровского  муниципального района Брянской области прогнозируется на 2023 год в сумме 2 420 000,00 рублей, на 2024 год – 360 000,00 рублей, на 2025 год – 380 000,00 рублей.

ШТРАФЫ

Прогноз поступлений денежных взысканий, штрафов  представлен с учетом сведений, представленных главными  администраторами  платежей административных штрафов (Департаментом региональной безопасности Брянской области и Управлением мировой  юстиции Брянской области), а так же исходя из динамики фактических  поступлений данных платежей в текущем 2022 году.
Прогноз поступлений денежных взысканий, штрафов и санкций в 2023 году составит 1 000 000 рублей,  в 2024 году 1 100 000 рублей, в 2025 году 1 150 000 000 рублей. 
Безвозмездные поступления
При планировании бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов учтены объемы безвозмездных поступлений, предусмотренные проектом областного бюджета на соответствующий период и межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения.

Структура безвозмездных поступлений в бюджет на 2023 – 2025 годы представлена в таблице 3.
Таблица 3
Структура безвозмездных поступлений в бюджет                                                                     Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 – 2025 годы
Наименование	2023 год,
рублей	2024 год,
рублей	2025 год,
рублей	
Безвозмездные
поступления ВСЕГО,
в том числе:	286 623 241,63	247 734 183,34	254 367 979,57	
дотации	47 301 080,00	12 682 000,00	10 712 000,00	
субсидии	23 436 991 ,18	18 753 156,91	26 200 928,16	
субвенции	199 773 810,45	208 330 786,43	209 486 811,41	
иные межбюджетные трансферты	16 111 360,00	7 968 240,00	7 968 240,00	

Общий объем безвозмездных поступлений в 2023 году запланирован в сумме – 286 623 241,63 рублей.
В структуре безвозмездных поступлений за счет средств областного бюджета наибольший удельный вес занимают субвенции.
Перечень и объемы дотаций из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год приведены в таблице 4.
Таблица 4
Перечень и объемы дотаций из областного бюджета на 2023 год
 
Наименование дотации	Объем, рублей	
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)	42 166 000,00
	
Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов	5 135 080,00
	
Всего:	47 301 080,00 	

Перечень и объемы субсидий из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области  на 2023 год приведены в таблице 5.

Таблица 5
Перечень и объемы субсидий из областного бюджета на 2023 год

Наименование субсидии	Объем, рублей	
Субсидия бюджетам муниципальных районов на государственную поддержку спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для спортивных сборных команд, в том числе спортивных сборных команд Российской Федерации	3 723 404,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на реализацию мероприятий по организации бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование	13 226 984,24	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	1 595 908,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей	1 730 835,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на поддержку отрасли культуры	90 717,00	
Прочие субсидии бюджетам муниципальных районов	3 069 142,94
	
Всего:	23 436 991,18	

Перечень и объемы субвенций из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области  на 2023 год приведены в таблице 6.

Таблица 6
Перечень и объемы субвенций из областного бюджета на 2023 год

Субвенции бюджетам муниципальных образований 
на осуществление отдельных государственных полномочий 
Российской Федерации по первичному воинскому учету 
на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	862 117,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных  районов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений	10 571 220,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации	186 835 182,45
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования	1 502 263,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов  на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	3 028,00
	
Всего:	199 773 810,45	

Перечень и объемы иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области  на 2023 год приведены в таблице 7.
Таблица 7
Перечень и объемы иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета на 2023 год

Наименование иных межбюджетных трансфертов
	
Объемы, рублей	

Иные межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство
	
8 046 360,00	
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями	
8 065 000,00	
Всего:	16 111 360,00	

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области                                       в 2023 – 2025 годах

Объем расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области (далее бюджет) в 2023 году составит 404 609 241,63 рублей, в 2024 году – 369 275 183,34 рублей, в 2025 году –  384  351 479,57 рублей. Структура расходов бюджета на 2023 – 2025 годы представлена в таблице 8.

Таблица 8
Структура расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области
в 2023 – 2025 годах
                                                                                                                                             рублей
Направление расходов	 2023 год	2024 год	 2025 год	
	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	
							
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	44 697 311,00	11,05	47 883 367,00	12,96	51 663 430,00	13,44	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	862 117,00	0,21	900 960,00	0,24	932 721,00	0,24	
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	4 109 740,00	1,02	4 056 070,00	1,10	4 128 185,00	1,08	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	15 370 754,45	3,80	13 764 021,43	3,73	15 773 553,24	4,10	
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	2 341 508,00	0,58	124 800,00	0,03	4 154 800,00	1,08	
ОХРАНА-ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ	90 000,00	0,02	95 000,00	0,03	101 000,00	0,03	
ОБРАЗОВАНИЕ	268 286 247,61	66,31	243 238 453,91	65,87	243 413 172,92	63,33	
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	31 565 701,00	7,80	17 449 604,36	4,73	19 538 966,77	5,08	
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	22 531 607,57	5,57	32 748 906,64	8,87	35 603 950,64	9,26	
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	13 286 055,00	3,28	7 945 800,00	2,15	7 973 500,00	2,08	
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ	1 468 200,00	0,36	1 068 200,00	0,29	1 068 200,00	0,28	
Всего:	404 609 241,63	100,0	369 275 183,34	100,0	384 351 479,57	100,0	

Межбюджетные отношения с органами местного самоуправления поселений сформированы с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 6 октября 2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Закона Брянской области от 2 ноября 2016 года № 89-З «О межбюджетных отношениях в Брянской области» (с изменениями и дополнениями), законов Брянской области о наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями, постановлением администрации Дубровского района  от 06 октября 2022 года № 493 «Об  утверждении нормативов расходов поселений на осуществление органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения, применяемых при формировании проекта бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в части межбюджетных отношений».
В качестве объемов бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств на 2023 – 2025 годы приняты расходы, утвержденные решением Дубровского районного Совета народных депутатов от 17 декабря 2021 года № 193-7 «О  бюджете Дубровского муниципального района Брянской области  на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» в первоначальной редакции.
1.	Объемы бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств уменьшены по прекращающимся расходным обязательствам ограниченного срока действия.
2.	В составе бюджетных ассигнований в полном объеме предусмотрены средства в части обеспечения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных в «майских» указах Президента России (сохранение достигнутых показателей средней заработной платы труда отдельных категорий работников по отраслям), учтено увеличение заработной платы работникам бюджетной сферы  с 01.10.2023 г. на 5,5%.
3.	В целях реализации Федерального закона от 19.06.2000 года № 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда» предусмотрены ассигнования на увеличение МРОТ  работникам бюджетной сферы с 1 января 2023 года в размере 16 242 рублей.
4.	Предусмотрены ассигнования с целью индексации отдельных статей расходов в следующих размерах:
Наименование статьи расходов	Коэффициент
индексации	Дата начала применения 
коэффициента индексации	
Публичные нормативные обязательства и отдельные социальные выплаты	1,061
1,040
1,040	1 октября 2023 года
1 октября 2024 года
1 октября 2025 года	
Расходы по оплате коммунальных услуг и средств связи	1,061
1,040
1,040	1 января 2023 года
1 января 2024 года
1 января 2025 года	

 Общий объем межбюджетных трансфертов бюджетам поселений планируется:
на 2023 год  - 2 645 517,00 рублей;
на 2024 год – 1 969 360,00 рублей;
на 2025 год – 2 001 121,00 рублей.

На 2023– 2025 годы в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области для бюджетов поселений предусмотрены следующие межбюджетные трансферты:

(рублей)
Межбюджетные трансферты	2023 год	2024 год	2025 год	
Дотации	1 468 200,00	1 068 200,00	1 068 200,00	
Субсидии	0,00	0,00	0,00	
Субвенции	862 317,00	901 160,00	932 921,00	
Иные межбюджетные трансферты	315 000,00	0,00	0,00	
Итого:	2 645 517,00	1 969 360,00	2 001 121,00	

1.	Дотации бюджетам муниципальных образований запланированы:
на 2023 год – 1 468 200,00 рублей;
на 2024 год – 1 068 200,00 рублей;
на 2025 год – 1 068 200,00 рублей в том числе:
- из  областного бюджета представлены дотациями на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2023 год – 868 200,00 рублей, 2024 год – 868 200,00 рублей, 2025 год – 868 200,00 рублей;
- из средств муниципального района выделена дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений в сумме 600 000,00 рублей на 2023 год; 200 000,00 рублей на 2024 год и 200 000,00 рублей на 2025 год.

2. Субсидии бюджетам поселений не предусмотрены.
3. Субвенции бюджетам муниципальных образований для финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке, запланированы:
на 2023 год  –  862 317,00 рублей;
на 2024 год  -  901 160,00 рублей; 
на 2025 год  -  932 921,00 рублей, в том числе:
субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, на 2023 год в сумме 862 117,00 рублей, на 2024 год в сумме 900 960,00 рублей и на 2025 год в сумме 932 721,00 рубля;
на определение перечня лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях на 2023-2025 годы ежегодно в сумме 200,00 рублей.

4. Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений предусмотрены: 
на 2023 год в сумме 315 000,00 рублей, в том числе:
иные межбюджетные трансферты в части сохранения, использования и популяризации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), находящихся в собственности муниципального района, охраны объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) местного (муниципального) значения, расположенных на территории муниципального района в сумме 90 000,00 рублей;
  иные межбюджетные трансферты на исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством (на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту) в сумме 135 000,00 рублей;
иные межбюджетные трансферты в  сфере электро-, тепло-, газо- и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом в сумме 90 000,00 рублей;

В составе бюджета предусмотрены публичные нормативные обязательства, в том числе: 
на 2023 год в сумме 7 904 955,57 рублей;
на 2024 год в сумме 7 544 034,64 рублей; 
на 2025 год в сумме 6 021 494,00 рублей, в том числе:
- пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы на 2023 год – 2 294 461,57 рублей, на 2024 год -  2 263 340,64 рублей и на 2025 год - 2 263 340,64 рублей;
- выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью на 2023 год – 5 610 494,00 рублей, на 2024 год – 5 280 694,00 рублей и на 2025  год – 6 021 494,00 рублей;

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА 
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ 
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ 

Расходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области представлены в разрезе расходов  по целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов согласно приложений № 3, № 4 и № 5 к  проекту бюджета и состоят из расходов по четырем муниципальным программам:

- «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2023 - 2025 годы)», в том числе на 2023 год в сумме 105 320 676,02 рублей, на 2024 год – 101 070 693,07 рублей и на 2025 год – 110 240 277,88 рублей;

- «Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области (2023 - 2025 годы)»,  в том числе в сумме на 2023 год в сумме 258 651 330,61 рублей,  на 2024 год – 238 624 351,91 рублей и на 2025 год –   238 777 700,92  рублей;

- «Развитие культуры и сохранение культурного  наследия Дубровского муниципального района Брянской области (2023 – 2025 годы)»,  в том числе на 2023 год в сумме 31 565 701,00 рубль, на 2024 год – 17 449 604,36 рублей и на 2025 год –  19 538 966,77 рублей;

- «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области (2023-2025 годы)», в том числе на 2022 год в сумме  7 589 510,00 рублей,   на 2024 год – 7 193 510,00  рублей и на 2025 год – 7 197 510,00 рублей.

Перечень муниципальных программ утвержден постановлением администрации Дубровского района от 14 ноября 2022 года № 581.
Непрограммная часть бюджета на 2023 год определена в сумме 1 482 024,00 рублей, на 2024 год – 4 937 024,00 рублей, на 2025 год -  8 597 024,00  рублей, в нее вошли расходы на обеспечение деятельности законодательного (представительного) органа муниципального образования - Дубровский районный Совет народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района, резервный фонд администрации Дубровского района, условно утвержденные расходы на 2024-2025 годы.

Динамика расходов муниципальных программ представлена в таблице 9.

Таблица 9
Динамика расходов на финансовое обеспечение реализации
    муниципальных    программ
рублей
Направление расходов	2022 год (первоначальный план в сопоставимых условиях) 	2023 год	2023г. / 2022г.	2024 год	2025 год	
  Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2023 - 2025 годы)	94 103 714,95	105 320 676,02	1,12	101 070 693,07	110 240 277,88	
Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области                                     (2023- 2025 годы)	227 889 206,50	258 651 330,61	1,13	238 624 351,91	238 777 700,92	
Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области            
(2023 – 2025 годы)	27 957 886,38	31 565 701,00	1,13	17 449 604,36	19 538 966,77	
Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области  (2023 – 2025 годы)	7 836 000,00	7 589 510,00	0,97	7 193 510,00	7 197 510,00	
Всего:	357 786 807,83	403 127 217,63	1,13	364 338 159,34	375 754 455,57	

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Реализация отдельных полномочий                                                           Дубровского муниципального района Брянской области                           (2023-2025 годы)»

Муниципальная программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области» (2023-2025 годы) разработана в 2022 году администрацией Дубровского района - ответственным исполнителем муниципальной программы.
Целью муниципальной программы является эффективное исполнение полномочий исполнительных органов власти, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение правопорядка и профилактика правонарушений, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций,  реализация полномочий в сфере развития сельского хозяйства и сельских территорий, снижение негативного воздействия отходов производства и потребления на окружающую среду на территории Дубровского района, реализация единой государственной социальной политики, отдельные мероприятия по развитию спорта, обеспечение высокого качества дополнительного образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования.
.  Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для эффективной деятельности Главы администрации района и аппарата администрации;
-обеспечение реализации отдельных государственных полномочий;
- обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом  (в том числе земельными участками), рационального его использования, распоряжения;
- создание сети многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, соответствующих установленным требованиям;
- реализация отдельных мероприятий  Дубровского муниципального района Брянской области;
- проведение общественно-значимых мероприятий;
- проектирование, изготовление плана рекультивации закрытых объектов размещения отходов (свалок);
- повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- укрепление общественного порядка и общественной безопасности;
-организация и осуществление мероприятий по территориальной обороне и гражданской обороне, защите населения и территории муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера;
-исполнение полномочий муниципального образования в области сельского хозяйства;
- комплексные мероприятия по обеспечению эпизоотического благополучия;
- осуществление в пределах, установленным водным законодательством Российской Федерации, полномочий в области водного хозяйства;
- улучшение условий и охраны труда;
- обеспечение реализации полномочий в области дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- содействие реформированию жилищно-коммунального хозяйства, создание благоприятных условий проживания граждан;
-.создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения между поселениями в границах муниципального района;
- защита прав и законных интересов несовершеннолетних, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
- реализация мероприятий, направленных на повышение социального статуса семьи и укрепление семейных ценностей;
- осуществление мер по улучшению положения отдельных категорий граждан, включая граждан пожилого возраста, повышению степени их социальной защищенности, активизации их участия в жизни общества;
-осуществление  поддержки молодых семей в улучшении жилищных условий;
- обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района;
-повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования;
- реализация мер государственной поддержки работников образования;
-создание условий успешной социализации и эффективной самореализации молодежи;
- организация ритуальных услуг и содержание мест захоронения.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в таблице 10.

Таблица 10
Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области 
(2023-2025 годы)»
(рублей)
 	2022 год (пер-воначальный план) *	2023 год	2023 / 2022	2024 год	2025 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования	1 304 705,00	1 424 390,00	1,09	1 424 390,00	1 424 390,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	25 940 890,00	26 790 600,00	1,03	26 790 600,00	26 790 600,00	
  Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности	100 000,00	210 000,00	2,10	0,00	0,00	
  Многофункциональные центры предоставления государственных и муниципальных услуг	3 185 292,00	3 735 110,00	1,17	3 775 745,00	3 817 225,00	
Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления	150 000,00	150 000,00	1,00	150 000,00	150 000,00	
Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала	350 000,00	300 000,00	               0,86	300 000,00	300 000,00	
Поддержка малого и среднего предпринимательства	15 000,00	15 000,00	1,00	15 000,00	15 000,00	
Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества	1 568 430,00	1 721 345,00	1,10	1 793 125,00	1 868 060,00	
Повышение энергетической эффективности и обеспечения энергосбережения	0,00	108 500,00	0,00	0,00	0,00	
Совершенствование системы профилактики правонарушений и усиление борьбы с преступностью	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Мероприятия по обеспечению функционирования комплекса "Безопасный город"	20 000,00	20 000,00	1,00	20 000,00	20 000,00	
Мероприятия в сфере пожарной безопасности	10 000,00	10 000,00	1,00	10 000,00	10 000,00	
 Единая дежурная диспетчерская служба	2 701 025,00	3 081 640,00	1,14	2 992 220,00	3 026 985,00	
Комплексная система экстренного оповещения населения	1 009 640,00	948 100,00	0,94	983 850,00	1 021 200,00	
Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия	25 000,00	25 000,00	          1,00	25 000,00	25 000,00	
Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений	121 200,00	121 200,00	1,00	121 200,00	121 200,00	
Обеспечение сохранности автомобильных дорог местного значения и условий безопасного движения по ним	5 677 000,00	5 710 000,00	1,01	5 848 000,00	6 118 500,00	
Мероприятия в сфере коммунального хозяйства	100 000,00	1 051 708,00	10,52	0,00	30 000,00	
  Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений	124 800,00	124 800,00	1,00	124 800,00	124 800,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения муниципальных районов в соответствии с заключенными соглашениями в части обеспечения проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организация содержания муниципального жилищного фонда	120 000,00	135 000,00	1,12	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения муниципальных районов в соответствии с заключенными соглашениями в сфере электро-,тепло-, газо- и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом	0,00	90 000,00	0,00	0,00	0,00	
Софинансирование объектов капитальных вложений  (реконструкция водонапорной башни в д.Зимницкая Слобода)	0,00	0,00	0,00	0,00	200 000,00	

Подготовка объектов ЖКХ к зиме
(софинансирование)	30 000,00	45 000,00	1,50	0,00	0,00	
  Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок	2 322 800,00	3 232 000,00	1,39	3 232 000,00	3 232 000,00	
Прочие мероприятия в области развития транспортной инфраструктуры (страхование, уплата налогов)	141 400,00	183 505,00	1,30	187 400,00	191 500,00	
Проведение комплексных кадастровых работ (софинансирование)	223 570,15	0,00	0,00	0,00	207 837,59	
Мероприятия в сфере охраны окружающей среды	0,00	90 000,00	0,00	95 000,00	101 000,00	
Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей	11 025 510,00	10 833 080,00	0,98	5 855 065,00	5 877 835,00	
Центры спортивной подготовки (сборные команды)	6 868 176,00	7 509 240,00	1,09	7 445 800,00	7 473 500,00	
  Мероприятия по работе с детьми и молодежью	91 000,00	91 000,00	1,00	91 000,00	91 000,00	
Выплата муниципальных пенсий (доплат к государственным пенсиям)	2 065 856,76	2 294 461,57	1,11	2 263 340,64	2 263 340,64	
Обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района	500 000,00	500 000,00	1,00	500 000,00	500 000,00	
Софинансирование для поддержки спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для спортивных сборных команд 	0,00	37 611,00	0,00	0,00	0,00	
Приобретение жилья тренерам-преподавателям учреждений физической культуры и спорта 
(софинансирование)	0,00	65 190,00	0,00	0,00	0,00	
 Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района	321 561,00	692 334,00	2,15	692 334,00	692 334,00	
Стипендии	5 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	66 261 236,12	71 395 814,57	1,08	64 785 869,64	65 743 307,23	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях (осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации деятельности административных комиссий)	521 180,00	561 853,00	1,08	561 853,00	561 853,00	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях (осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области в сфере деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних	523 380,00	561 653,00	1,07	561 653,00	561 653,00	
  Организация и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области	315 946,00	6 030 949,45	19,09	4 300 521,43	2 570 093,41	
  Осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров	261 090,00	280 827,00	1,08	280 827,00	280 827,00	
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям, подготовку лиц, желающих принять на воспитание в свою семью ребенка, оставшегося без попечения родителей 	6 312 100,00	6 769 800,00	1,07	6 447 000,00	7 187 800,00	
Осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по установлению регулируемых тарифов на регулярные перевозки пассажиров и багажа автомобильным транспортом и городским наземным электрическим транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок	0,00	56 165,00	0,00	56 165,00	56 165,00	
Проведение комплексных кадастровых работ	3 502 599,00	0,00	0,00	0,00	3 256 122,24	
  Предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации	4 513 080,00	10 571 220,00	2,34	21 142 440,00	23 256 684,00	
  Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей	51 200,00	94 000,00	1,83	94 000,00	94 000,00	
Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	220 800,00	205 200,00	0,93	205 200,00	205 200,00	
 Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья 	803 902,50	1 730 835,00	2,15	1 730 835,00	1 730 835,00	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях	200,00	200,00	1,00	200,00	200,00	
Поддержки спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для спортивных сборных команд	0,00	3 723 404,00	0,00	0,00	0,00	
Софинансирование объектов капитальных вложений  (реконструкция водонапорной башни в д.Зимницкая Слобода)	0,00	0,00	0,00	0,00	3 800 000,00	

Подготовка объектов ЖКХ к зиме
	470 000,00	705 000,00	1,50	0,00	0,00	
Приобретение жилья тренерам-преподавателям учреждений физической культуры и спорта
	0,00	1 238 610,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	26 740 118,83	32 529 716,45	1,22	35 380 694,43	43 561 432,65	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств федерального бюджета 	
  Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	713 225,00	862 117,00	1,21	900 960,00	932 721,00	
Осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	71 135,00	3 028,00	0,04	3 169,00	2 817,00	
Итого	784 360,00	865 145,00	1,10	904 129,00	935 538,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по обеспечению условий для развития на территории поселения физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организации проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения	210 000,00	212 000,00	1,01	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части формирования архивных фондов поселений	32 000,00	32 000,00	1,00	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внутреннего муниципального финансового контроля	35 000,00	35 000,00	1,00	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по организации и осуществлению мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении	41 000,00	41 000,00	1,00	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по организации ритуальных услуг и содержанию мест захоронения	0,00	190 000,00	0,00	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в сфере градостроительной деятельности	0,00	20 000,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	318 000,00	530 000,00	1,67	0,00	0,00	
Всего по муниципальной 
программе:	94 103 714,95	105 320 676,02	1,12	101 070 693,07	110 240 277,88	

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования» включает в себя расходы на содержание главы администрации Дубровского района. На 2023 год средства предусмотрены в сумме 1 424 390,00 рублей или на 9% больше к уровню 2022 года.  Учтено повышение заработной платы муниципальных служащих в 2023 году  с 01.10.2023 года.
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» включает в себя расходы на содержание администрации Дубровского района и комитета правовых и имущественных отношений. На 2023 год средства предусмотрены в сумме 26 790 600,00 рублей. Учтено повышение заработной платы с 01.10.2023 года на 5,5%, а также увеличение расходов на оплату коммунальных услуг и услуг связи на 6,1% с 01.01.2023 года;
-«Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности»  - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 210 000,00 рублей. Средства будут направлены на проведение оценочных работ по муниципальной собственности и  на изготовление техдокументации;
- «Многофункциональные центры предоставления государственных и муниципальных услуг» - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 3 735 110,00 рублей. Средства будут направлены на содержание МКУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Дубровского района»;
- «Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления» - на 2023 год предусмотрены средства в сумме 150 000,00 рублей на освещение деятельности Дубровского района, публикацию нормативно-правовых актов, информационных сообщений в местном издании;
- «Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала»  - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 300 000,00 рублей  на оплату обучения специалистов для отрасли «Здравоохранение»;
- «Содействие развитию малого и среднего предпринимательства» - в 2023 году средства предусмотрены в сумме 15 000,00 рублей на уровне 2022 года. Средства будут направлены для проведения дня предпринимателя;
- «Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества» в 2023 году предусмотрены средства в сумме 1 721 345,00 рублей на оплату коммунальных услуг и содержание  зданий, состоящих на балансе администрации Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере коммунального хозяйства» - в 2023 году запланированы средства в сумме 1 051 708,00 рублей для разработки проектно-сметной документации;
- «Подготовка объектов ЖКХ к зиме» в 2023 году предусмотрены в сумме 45 000,00 рублей за счет средств местного бюджета;
- «Содействие в обеспечении правопорядка и профилактики правонарушений» - средства запланированы на  2023 год в сумме 50 000,000 рублей, на уровни 2022 года. Средства планируется направить на профилактику правонарушений и усиление борьбы с преступностью, профилактику безнадзорности несовершеннолетних в районе;
- «Безопасный город» - средства запланированы в сумме 20 000,00 рублей на  разработку технического задания на проект АПК «Безопасный город» на территории Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере пожарной безопасности» - средства запланированы в сумме 10 000,00 рублей для приобретения  материально технических средств обеспечения дружин;
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечения энергосбережения» – на 2023 год средства предусмотрены в сумме 108 500,00 рублей  для приобретения энергосберегающих светильников;
- «Единая дежурная диспетчерская служба» - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 3 081 640,00 рублей, рост на 14% по сравнению с 2022 годом. Средства запланированы  на увеличение заработной платы на 5,5% с 01.10.2023 года; увеличены расходы на услуги связи на 6,1% с 01.01.2023 года;
- «Комплексная система экстренного оповещения населения» - средства запланированы в сумме 948 100,00 рублей, Расходы предназначены для оплаты услуг по эксплуатационно-техническому обслуживанию комплексной системы экстренного оповещения населения;
- «Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» - средства запланированы на  2023 год в сумме 25 000,00 рублей. Средства планируется направить на выполнение полномочий по созданию условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия - награждение работников сельского хозяйства;
- «Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений» - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 121 200,00 рублей – на уровне 2022 года. Средства предназначены на страхование  ГТС;
- «Осуществление полномочий в области использования автомобильных дорог и осуществление дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации запланированы средства дорожного фонда Дубровского района в общей сумме 5 710 000,00 рублей или на 1% больше к  уровню 2022 года. Увеличение связано с увеличением дифференцированных нормативов отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области.
- «Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений» - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 124 800,00 рублей на уровне 2022 года. Средства запланированы в соответствии с законом Брянской области № 40-З от 11.06.2013 года «Об организации проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах, расположенных на территории Брянской области» на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством» - на 2023 год предусмотрены средства в сумме 135 000,00 рублей). Средства предусмотрены для предоставления бюджетам Пеклинского и Сещинского поселений на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Исполнение  полномочий органов местного самоуправления в соответствии  с электро-, тепло-, газо-, и водоснабжения на 2023 год предусмотрены средства в сумме 90 000,00 рублей. Средства предусмотрены для всех поселений.
- «Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок» - на 2023 год средства выделены в сумме 3 232 000,00 рублей  на компенсацию части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок. Увеличение связано с увеличением нормативов расходов в части межбюджетных отношений;
- «Прочие мероприятия в области развития транспортной инфраструктуры» на 2023 год предусмотрены средства в сумме 183 505,00 рублей. Средства будут направлены на страхование автотранспортных средств, состоящих на балансе администрации Дубровского района, а также на уплату транспортного налога.
- «Пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы» запланированы расходы в сумме 2 294 461,57 рублей.  Расходы вошли в состав публично-нормативных обязательств бюджета;
- «Мероприятия по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, участие в соревнованиях различного уровня» -  запланированы расходы в сумме 500 000,00 рублей на проведение спортивных мероприятий по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, ГТО, участие в соревнованиях различного уровня;
- «Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района» - запланированы расходы на приобретения жилья одной семье в сумме 692 334,00 рублей;
- «Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2023 год на содержание МБОУ ДОД «Сещинская ДШИ», МБОУ ДОД «Дубровская ДШИ» в сумме 10 833 080,00 рублей.
- «Центры спортивной подготовки (сборные команды)» - запланированы расходы за счет средств районного бюджета на 2023 год на содержание МБУ «Дубровская СШ» в сумме 7 509 240,00 рублей. Средства запланированы на обеспечение деятельности учреждения, в т.ч. на увеличение заработной платы на 5,5%  с 01.10.2023 года; рост тарифов на коммунальные услуги и услуг связи с 01.01.2023 года на 6,1%;
- «Мероприятия по работе с детьми и молодежью» - запланированы расходы 2023 года в сумме 91 000,00 рублей на проведение мероприятий – «Зажги свечу», «День призывника», «День новорожденных», районный день молодежи, участие в областном фестивале молодежи, работу волонтерского отряда и другие;
- «Мероприятия в сфере окружающей среды» - запланированы расходы в сумме 90 000,00 рублей;
- «Софинансирорвание для поддержки спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для спортивных команд )приобретение автобуса для Дубровской СШ) в размере 37 611,00 рублей – это средства местного бюджета;
- «Приобретение жилья тренерам-преподавателям учреждений физической культуры и спорта» - софинансирование из местного бюджета на приобретение 1 квартиры тренеру-преподавателю в сумме 65 190,00 рублей.
 
В программу вошли целевые средства  областного бюджета и федерального бюджета на 2023 год:
-    профилактику безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 561 853,00 рублей (на 8% выше уровня 2022 года);
-    профилактику безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности профилактики и безнадзорности в сумме 561 653,00 рублей (на 7% выше уровня 2022 года);
- установлению регулируемых тарифов на регулярные перевозки пассажиров по муниципальным маршрутам в сумме 56 165,00 рублей;
- организацию и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области в сумме  6 030 949,45  рублей (на 19,1% выше уровня 2022 года);
- осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров предусмотрены в сумме  280 827,00  рублей (на 8% выше уровня 2022 года);
- организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям предусмотрены в сумме  6 769 800,00 рублей (на 7% выше уровня 2022 года);
-  предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации  родителям предусмотрены в сумме 10 571 220,00 рублей ( в 2,3 раза больше уровня 2022 года);
-  обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей в сумме 94 000,00 рублей;
- социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья в сумме 1 730 835,00 рублей;
             - профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 200,00 рублей;
     - подготовка объектов ЖКХ к зиме предусмотрены средства в сумме 705 000,00 рублей ( на 1,5% выше уровня 2022 года);
- Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 205 200,00 рублей;
- Поддержка спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для спортивных команд в размере 3 723 404,00 рублей для приобретения автобуса для Дубровской СШ;
- «Приобретение жилья тренерам-преподавателям учреждений физической культуры и спорта»  предусмотрены средства в сумме 1 238 610,00 рублей на приобретение 1 квартиры тренеру-преподавателю;

- осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в сумме 862 117,00 рублей для предоставления субвенции поселениям;
- осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в сумме 3 028,00 рублей.

В программу на 2023 год вошли целевые средства   бюджетов поселений на осуществление переданных полномочий по обеспечению условий для развития на территории поселений физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий, формированию архивных фондов поселений, осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля, организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежь, в сфере градостроительной деятельности, организация ритуальных услуг и содержанию мест захоронения  в поселении в сумме 530 000,00 рублей.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области  (2023-2025 годы)»

Главная цель образовательной политики муниципальной системы образования – это формирование принципиально нового качественного образования, предполагающего постоянное обновление в соответствии с требованиями и запросами общества.
Целью муниципальной программы является рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение высокого качества образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования, проведение оздоровительной компании детей и молодежи, противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту, повышение безопасности дорожного движения, участие в профилактике терроризма и экстремизма. 
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
-  повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- реализация государственной политики в сфере образования на территории муниципального образования;
- повышение доступности и качества предоставления дошкольного, общего образования, дополнительного образования детей;
- развитие кадрового потенциала сферы образования и реализация мер государственной поддержки работников образования;
- проведение оздоровительной компании детей и молодежи;
- противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту;
- повышение безопасности дорожного движения;
- участие в профилактике терроризма и экстремизма.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена 
в таблице 11.

Таблица 11

Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы «Развитие образования Дубровского муниципального района 
Брянской области
 (2023-2025 годы)»
рублей
Направление расходов	2022 год (пер-воначальный план) *	2023 год	2023 / 2022	      2024 год	2025 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	20 000,00	20 000,00	1,00	20 000,00	20 000,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	1 499 128,00	1 670 517,00	1,11	1 670 517,00	1 670 517,00	
Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений	22 251 789,60	25 379 852,00	1,14	25 371 816,00	25 376 667,00	
  Дошкольные образовательные организации	7 122 820,25	8 870 000,00	1,25	4 065 300,00	5 712 000,00	
  Общеобразовательные организации	17 208 000,00	22 015 165,00	1,28	7 534 665,00	7 570 465,00	
  Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования	112 500,00	190 000,00	1,69	190 000,00	190 000,00	
  Учреждения психолого-медико-социального сопровождения	1 063 020,00	1 093 036,00	1,03	1 319 508,00	1 371 750,00	
Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет 	32 500,00	33 100,00	1,02	34 900,00	36 300,00	
  Именные стипендии	35 000,00	72 000,00	2,06	72 000,00	72 000,00	
  Питание обучающихся в образовательных организациях	3 355 720,00	2 855 000,00	0,85	1 850 000,00	850 000,00	
Мероприятия, направленные на профилактику и устранение последствий распространения коронавирусной инфекции	55 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Софинансирование -создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области	14 170,72	20 920,43	1 48	21 720,00	21 720,00	
Софинансирование -приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций	9 973,40	12 089,00	1,21	18 556,00	18 556,00	
  Софинансирование -мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей за счет средств бюджета муниципального района	269 100,00	269 100,00	1,00	269 100,00	269 100,00	
  Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Повышение безопасности дорожного движения	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Участие в профилактике терроризма и экстремизма	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Софинансирование – организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций	426 423,96	844 276,00	1,98	844 276,00 	809 017,00	
Софинансирорвание - замена оконных блоков муниципальных образовательных организаций Брянской области 	75 753,57	0,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	53 700 899,50	63 495 055,43	1,18	43 432 358,00	44 138 092,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях	103 531 535,00	116 658 735,00	1,13	119 262 735,00	119 262 735,00	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях	48 408 921,00	50 682 000,00	1,05	48 078 000,00	48 078 000,00	
  Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования	1 479 905,00	1 502 263,00	1,01	1 502 263,00	1 502 263,00	
Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам
	7 968 240,00	8 046 360,00	1,01	7 968 240,00	7 968 240,00	
  Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	3 945 600,00	3 914 400,00	0,99	3 914 400,00	3 914 400,00	
  Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей	608 400,00	608 400,00	1,00	608 400,00	608 400,00	
Замена оконных блоков муниципальных  образовательных организаций Брянской области	1 186 806,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области	222 008,00	327 739,00	1,48	340 274,00	340 274,00	
Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций	6 680 642,00	13 226 984,24	1,98	13 226 984,24	12 674 599,25	
Приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций	156 250,00	189 393,94	1,21	290 697,67	290 697,67	
Итого	174 188 307,00	195 156 275,18	1,12	195 191 993,91	194 639 608,92	
Всего по муниципальной программе:	227 889 206,50	258 651 330,61	1,13	238 624 351,91	238 777 700,92	

*- первоначальный план 2022 года в сопоставимых условиях 

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Содействие временному трудоустройству несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время» - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 33 100,00 рублей.
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения» - на 2023 год средства предусмотрены в сумме 20 000,00 рублей. Средства планируется направить на приобретение энергосберегающих ламп;
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» - включает в себя расходы на содержание аппарата отдела образования. На 2023 год средства предусмотрены в сумме 1 670 517,00 рублей. В расходах предусмотрено увеличение заработной платы на 5,5% с 1.10.2023 года;
- «Учреждения, обеспечивающие оказание услуг в сфере образования» - запланированы расходы на 2023 год в сумме 25 170 352,00 рублей,  в том числе: 
- на расходы муниципального казенного учреждения ««Хозяйственно-экономический комплекс» - запланировано 18 153 600,00 рублей. Рост расходов составил 14,0% к уровню 2022 года (обеспечена оплата труда прочему персоналу муниципальных учреждений не ниже установленного с 1 января 2023 года минимального размера оплаты труда 16 242,00 рублей);
- на расходы по обеспечению деятельности бухгалтерий, методических кабинетов запланированы расходы на 2023 год на содержание централизованной бухгалтерий и методического кабинета  в сумме 7 016 752,00 рублей. Учтена индексация оплаты труда работников на 5,5% с 01.10.2023 года.
- «Дошкольные образовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2023 год в размере 8 870 000,00 рублей. Субсидии предусмотрены на финансовое обеспечение 3 детских садов и 6 дошкольных групп при школах. 
- «Общеобразовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2023 год на субсидии бюджетным учреждениям – 6 школам в сумме 22 015 165,00 рублей. В расходах на 2023 год предусмотрена индексация коммунальных услуг и услуг связи на 6,1% с 01.01.2023 года. 
- «Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования» - в 2023 году запланированы расходы по указанным направлениям в сумме 190 000,00 рублей;
- «Учреждения психолого-медико-социального сопровождения» - запланированы расходы на 2023 год на субсидии МБОУ «Дубровский районный центр ПМСС» в сумме 1 093 036,00 рублей.
- «Стипендии» - запланированы расходы на 2023 год в сумме 72 000,00 рублей. Увеличение по сравнению с 2022 годом связано с увеличением количества стипендиатов.
- «Питание обучающихся» - запланированы расходы на 2023 год в сумме 2 855 000,00 рублей за счет средств бюджета района, в том числе:
- на питание детей в дошкольных учреждениях – 1 500 000,00 рублей;
- на питание детей в образовательных учреждениях – 1 355 000,00 рублей.
- «Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» на софинансирование за счет средств бюджета муниципального района запланированы расходы 2023 года  на летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 269 100,00 рублей;
- «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту»  - в 2023 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей (на уровне 2022 года) на приобретение стендов, спортивного оборудования и инвентаря, литературы и периодических изданий правовой, антинаркотической тематики для различных возрастных групп жителей Дубровского  района;
- «Повышение безопасности дорожного движения» - в 2023 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей (на уровне 2022 года) на организацию подписки ОУ на Всероссийскую газету "Добрая дорога детства" и журнал "Путешествие на зеленый свет"; оснащение школ информационными материалами и оборудованием, обновление площадок  по изучению ПДД);
- «Участие в профилактике терроризма и экстремизма»  -  в 2023 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей. Средства будут направлены  на оборудование системы видеонаблюдения;
- Создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области (МБОУ «Сещинская  СОШ № 1») за счет средств бюджета муниципального района запланировано 20 910,00 рублей;
- Приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций  (МБОУ «Дубровская  СОШ № 1»)  за счет средств бюджета муниципального района запланировано 12 089,00 рублей;
- организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций, за счет средств бюджета муниципального района запланировано 844 276,00 рублей;

В программу на 2023 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях в сумме 116 658 735,00 рублей;
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях в сумме 50 682 000,00 рублей;
- компенсацию части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в сумме 1 502 263,00 рублей или 101% к уровню 2022 года;
- предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области 3 914 400,00 рублей или 99% к уровню 2022 года;
- мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» запланированы расходы 2023 года на  летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 608 400,00 рублей – на уровне 2022 года;
- на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам  в сумме 8 046 360,00 рублей или 101% к уровню 2022 года;
- создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области (МБОУ «Сещинская  СОШ») за счет средств областного бюджета  запланировано 327 739,00 рублей;
- приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций (МБОУ «Дубровская  СОШ № 1»)     за счет средств областного бюджета запланировано 189 393,94 рублей;
- организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций  запланировано 13 226 984,24 рублей или в 2 раза больше к уровню 2022 года.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие культуры и сохранение культурного наследия Дубровского муниципального района Брянской области  (2023-2025 годы)»

Целью муниципальной программы является сохранение культурного и исторического наследия, расширение доступа населения к культурным ценностям и информации, реализация стратегической роли культуры как духовно-нравственного основания развития личности и государства, единства российского общества, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения.
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для участия граждан в культурной жизни;
-  реализация мер государственной поддержки работников культуры;
- развитие инфраструктуры сферы культуры;
- обеспечение свободы творчества и прав граждан на участие в культурной жизни, на равный доступ к культурным ценностям;

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в
 таблице 12.

Таблица 12

Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области
 (2023-2025 годы)»
рублей
Направление расходов	2022 год (пер-воначальный план) *	2023 год	2023 / 2022	2024 год	2025 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Библиотеки	8 650 244,00	10 734 076,00	1,24	6 752 361,00	6 776 370,00	
  Музеи и постоянные выставки	536 571,00	595 875,00	1,11	599 730,00	603 755,00	
Дворцы и дома культуры, клубы, выставочные залы	10 140 965,00	10 350 267,00	1,02	6 935 809,00	8 037 375,00	
Организация и проведение праздничных мероприятий	350 000,00	350 000,00	1,00	291 390,36	246 861,77	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части сохранения, использования и популяризации объектов культурного наследия	90 000,00	90 000,00	1,00	0,00	0,00	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	50 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Софинансирование -обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	83 732,55	101 867,00	1,22	157 357,00	223 405,00	
Софинансирование- поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов	5 601,83	5 791,00	1,03	5 791,00	0,00	
Итого	19 907 114,38	22 227 876,00	1,12	14 742 438,36	15 887 766,77	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области	151 200,00	151 200,00	1,00	151 200,00	151 200,00	
Поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов	87 762,00	90 717,00	1,03	90 717,00	0,000	
Обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	1 311 810,00	1 595 908,00	1,22	2 465 249,00	3 500 000,00	
Итого	1 550 772,00	1 837 825,00	1,18	2 707 166,00	3 651 200,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
  Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры за счет средств Дубровского городского поселения	6 500 000,00	7 500 000,00	1,15	0,00	0,00	
Итого	6 500 000,00	7 500 000,00	1,15	0,00	0,00	
Всего по муниципальной программе:	27 957 886,38	31 565 701,00	1,13	17 449 604,36	19 538 966,77	

*- первоначальный план 2022 года в сопоставимых условиях,
Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Библиотеки» - запланированы расходы в 2023 году на субсидии МБУК «ЦБС Дубровского района» в сумме 10 734 076,00 рублей, что выше уровня 2022 года. Рост расходов связан с повышением тарифов на коммунальные услуги и услуги связи, увеличением заработной платы в соответствии с «майскими» Указами Президента;
- «Музеи и постоянные выставки» - запланированы расходы в 2023 году на субсидии МБУК «Дубровский районный краеведческий музей» в сумме 595 875,00 рублей или на 11% больше к уровню 2022 года. Рост расходов также связан с повышением тарифов на коммунальные услуги и услуги связи, увеличением заработной платы в соответствии с «майскими» Указами Президента;
- на обеспечение деятельности МБУК «Центральный межпоселенческий  Дом культуры Дубровского района» в 2023 году будет направлено 10 350 267,00 рублей. Денежные средства предусмотрены на выплату заработной платы с начислениями на оплату труда в соответствии с «майскими» Указами Президента, оплату коммунальных услуг и техническое обслуживание учреждений; 
- на организацию и проведение праздничных мероприятий запланированы расходы в 2023 году на проведение  районных конкурсов: «Новый год», «Торжественное открытие года»; «День работников культуры»; «Международный женский день»; «День защитника Отечества»; «Вознесение»; «День Победы»; «День защиты детей»; «День города»; «День освобождения Брянщины»; «День пожилого человека»; «Декада инвалидов» и другие  в сумме 350 000,00 рублей – на уровне 2022 года;
- на мероприятия по охране, сохранению и популяризации культурного наследия запланированы расходы в 2023 году в сумме 90 000,00 рублей – на уровне 2022 года;
- «Обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек за счет средств бюджета муниципального района (текущий ремонт структурного подразделения «Алешинский сельский Дом культуры»)  запланировано 101 867,00 рублей;
- «Поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов за счет средств бюджета муниципального района запланировано 5 791,00 рублей.
В программу на 2023 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 151 200,00 рублей;
- обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек за счет средств бюджета муниципального района (текущий ремонт структурного подразделения «Алешинский сельский Дом культуры»)  в сумме 1 595 908,00 рублей;
- поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов в сумме 90 717,00 рублей.

В программу на 2023 год вошли целевые средства   бюджета Дубровского городского  поселения на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры в соответствии с заключенными соглашениями в сумме 7 500 000,00 рублей.

Муниципальная программа Дубровского района 
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области
(2023-2025 годы)»

             Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» направлена на выполнение следующих задач:
             обеспечение финансовой устойчивости бюджетной системы Дубровского района путем проведения сбалансированности финансовой политики;
              создание условий для  эффективного управления муниципальными финансами.
             Бюджетные ассигнования направлены на управление в сфере муниципальных финансов и межбюджетные отношения с муниципальными образованиями Дубровского района. 
Динамика и структура расходов муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» представлена в таблице 13.

Таблица 13

Динамика и структура расходов на реализацию муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района              Брянской области 
(2023-2025 годы)»
(рублей)
Направление расходов	2022 год (пер-воначальный план) *	2023 год	2023 / 2022	2024 год	2025 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
 Обеспечение деятельности финансового управления адмнинистрации Дубровского района (Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления)	5 627 000,00	6 121 310,00	1,09	6 125 310,00	6 129 310,00	
 Поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений	1 400 000,00	600 000,00	0,43	200 000,00	200 000,00	
Итого	7 027 000,00	6 721 310,00	0,96 	6 325 310,00	6 329 310,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений	809 000,00	868 200,00	1,07	868 200,00	868 200,00	
Итого	809 000,00	868 200,00	1,07	868 200,00	868 200,00	
Итого	7 836 000,00	7 589 510,00	0,97	7 193 510,00	7 197 510,00	

*- первоначальный план 2022 года в сопоставимых условиях 
     
 Общий объем расходов на реализацию муниципальной программы в 2023 году запланирован в размере 7 589 510,00 рублей.
На содержание финансового управления администрации Дубровского района на 2023 год запланировано 6 121 310,00 рублей.  Предусмотрены средства в полном объеме на заработную плату с учетом индексации оплаты труда отдельных работников, на которых не распространяются «майские» указы Президента России  на 5,5% с 01 октября 2023 года,  а также рост расходов на услуги связи с 01 января 2023 года на 6,1%.
- В рамках программных мероприятий учтены межбюджетные отношения с поселениями, средства, направляемые бюджетам поселений  планируются  в сумме 1 468 200,00 рублей, в том числе:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности  бюджетам поселений Дубровского района, за счет субвенций из областного бюджета планируются в сумме 868 200,00 рублей;
- из бюджета муниципального района дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений будет выделено 600 000,00 рублей.

НЕПРОГРАММНАЯ ЧАСТЬ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ
Анализ расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, не включенных в муниципальные программы, представлен в таблице 14.
Таблица 14
Анализ непрограммных расходов бюджета в 2023 – 2025 годах
рублей
Главный распорядитель бюджетных средств	Направление расходов	2022 год (пер-воначальный план) *	2023 год	2023 / 2022	2024 год	2025 год	
Дубровский районный Совет народных депутатов	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	471 235,00	505 834,00	1,07	505 834,00	505 834,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	486 515,00	841 190,00	1,73	841 190,00	841 190,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внешнего муниципального финансового контроля	35 000,00	35 000,00	1,00	0,00	0,00	
Финансовое управление администрации Дубровского района	  Резервные фонды местных администраций	100 000,00	100 000,00	1,00	100 000,00	100 000,00	
Условно утвержденные расходы	 	0,00	0,00	0,00	3 490 000,00	7 150 000,00	
 	Итого	1 092 750,00	1 482 024,00	1,36	4 937 024,00	8 597 024,00	

*- первоначальный план 2022 года в сопоставимых условиях 

Непрограммная часть бюджета на 2023 год  определена в сумме  1 482 024,00 рублей,  или 0,4% всей расходной части бюджета, в нее вошли расходы на обеспечение деятельности представительного органа муниципального образования – Дубровского районного Совета народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района.
Резервный фонд администрации Дубровского района запланирован в сумме 100 000,00 рублей.
ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ
ДЕФИЦИТА  БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ

На 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов прогнозируется  сбалансированный бюджет.

Начальник финансового управления
администрации Дубровского района                                                                Е.В.Макарова